信托资金业务管理规章制度及申请书.doc

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第七章其他各类会计
业务治理制度
一、富贵信托资金
□ 开发信托单
（一） 顾客申请托付时，应填具“信托申请书（印鉴卡）”一份（各
市县应填写二份，副本留存，正本寄总公司列帐 ）。
1. 本信托资金信托期间为二年期，信托金额为 1000元以上，
以每千元为单位。
2. 本信托资金得随时同意托付，并以托付日为满期日。
（二） 经办员接到“信托申请书（印鉴卡）”验对身份证统一号
码。询明信托资金名称、用途、期间及金额后填制收入传票 （各
市县应填写每一及第四联）请顾客（以下称托付户）向出纳缴款。
（三）出纳员据经办员送来之传票依照“收款程序”处理后， 将“号码牌”交给托付户凭领“信托单”，传票送还经办员。
（四）经办员凭出纳员送交盖有收讫章之收入传票填制“信托 单”（贴足印花）登记信托资金帐卡（“申请书”“印鉴卡”）， 传票一并层送主管人员核章。
（五） 信托科长应在信托单金额上，信托单与帐卡合盖骑缝私 章，并在信托单上加盖信托单专用钢印后呈送主管检章。
（六） 主管核对无误后，在信托单与存根连接处盖公司骑缝印 章与骑缝私章。
（七） 经办员按传票所注号数唱号，收回托付户所执“号码牌”， 询明托付户信托资金名称、期间及金额，经核对无误后将“信
托单”交与托付户收执（各县市留存第四联，将第一联送总公司 信托科）。
□ 满期领款
（一）托付期间届满，托付户持单前来领款时，经办员依照“印 鉴卡（帐卡）”检视下列各点:
1•信托单已否到期
2•信托单上托付户有否签盖原留印鉴。
3•信托单上之号码、帐号是否与帐上记载相符。
4•信托单与图章有无挂失止付等情况。
5•信托单有无涂改。
。
（二） 经办员经核对无误后应依照会计科所分类的收益分配明
细分不填制“取款凭条（代传票）”、“领款（收益）凭条（代传票）” （均请托付户签盖原留印鉴 ）及有关传票，同时注销“申请书兼 印鉴卡”及结清“帐卡”（附于传票作为附件）后，信托单（须收 回注销作为传票附件）及凭条等一并送会计科长核算后转呈主 管人员核章，同时发交“号码牌”与托付户以凭领款。
（三） 出纳员依照“付款程序”处理后，唱号收回“号码牌”， 同时付款。
（四） 信托资金运用的收益明细帐，会计科应切实配合有关部
门，依照各种信托资金设立的种不、期不予以分类，俾便于托 付期间届满时结算付息（收益金）。
□ 领取收益
（一） 本信托资金收益分配均订为每三个月结算一次。其收益
的领取方法有下列二种即：
（订为每一年计付一次）。
2. 托付户亲自前来领取现款者（订为每三个月计付一次）。
（二） 信托资金每三个月（设立日起算）结算时刻到期而托付户 指定滚入本金生息者，经办员应依照托付户所托付金额、期间、 最低保证收益率计算收益，填制 （借）收益分配金（包括红利）， （贷）应付收益分配金（包括红利）、转帐支出及收入传票，将该 收益滚入本金，但未满十元者不予计息，惟在托付期间届满前，
中途提领收益者即丧失滚入本金生息的权利。同时红利的分配， 规定为每满三