2021年静雅大酒店财务管理新规制度.doc

酒店财务管理制度
总则
　　1、为了规范“静雅商务会所有限公司”财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
　　2、本制度合用于“静雅商务会所有限公司”及“金悦国际酒店”。
　　3、酒店财务行为，应遵守国家法律法规和本制度，并接受董事会检查和监督。
　　4、酒店应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基本工作。
5、酒店财务部应当履行财务管理职责，做好财务筹划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
6、财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度基本上，结合业务需要所订立运作规条。本管理办法所涉及规定内容，酒店所有员工必要遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意。
分则 第一节 岗位职责
　财务主管岗位职责
　　1、在总经理、财务总监领导下工作，详细领导酒店财务政策和财务管理制度实行。
　　2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》规定组织和实行寻常会计核算和财务管理，积极参加酒店经营管理工作。
　　3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
　　4、加强酒店财物管理，定期和不定期组织对本店实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
　　5、坚持原则，严格按规定开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法票据不予报销。
　　6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定物资拒付货款。
　　7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算精确、内容完整、账表相符、阐明清晰、分析得当、口径一致。
　　8、按规定整顿、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文献进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。
　　9、有权对酒店所有人员违背财经制度行为进行制止；有权对给酒店导致损失人员应承担经济责任提出解决意见。
　　10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供有关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
　　11、妥善保管和按规定使用酒店财务专用章。
　　12、接受股东及总经理业务质询、调查、审计、考核等。
　　出纳员岗位职责
　　1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理钞票收付和保管库存钞票。
　（1）准时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支钞票。
　（2）不得擅自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现钞票长余或短缺，应及时查找因素，及时告财务主管进行解决，不得擅自用盘点长款抵补此前短款。
　（3）负责督促本店人员费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
　（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。
　（5）接受财务主管定期及不定期钞票盘点检查，并填制钞票盘点表。
　（6）编制钞票及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务主管审核确认。
　　2、按规定精确、及时地办理银行结算业务。
　　3、登记钞票日记账和银行存款日记账。
　　（1）设立钞票日记账和银行存款日记账，依照审核无误收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必要日清月结，账实相符。
　　（2）月终与会计钞票总账和银行存款总账核对，做到账账相符.
　　（3）每月及时与银行对账单互相核对，并必要通过财务主管审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差别应及时查明因素，属于记账差错应及时改正；属于未达账项导致，应编制银行存款余额调节表进行调节。
4、保管关于印章、空白支票；妥善保管钞票及转账支票，并按银行规定对的填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务主管月终对空白支票盘点检查。
　　（1）妥善保管发票，设立发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。
　　（2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
　　（3）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务主管报告。
　　（4）必要妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
　　5、接受财务主管及总经理业务质询、检查、考核等。
　　6、准时完毕财务主管交办其他事宜。
　　库管员岗位职责
　　1、在总经理、财务主管领导下负责酒店物资验收、入库、发放、保管、盘点，做到手续清晰、数字精确、保管得当，开单迅速、不出差错。
　　2、认真登记商品（材料）数量金额明细表，每月结帐应与盘点数相核对，发现差别，应查找因素，及时解决。
　　3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。
　　（1）坚持“四个禁止”：禁止无关人员入库；禁止为个人存储物品；禁止在库房饮酒、吃零食；禁止危险物品与其她物品混贮。
　　（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。
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