应收款管理手册样本.doc

应收款管理手册新
第一章．系统概述
应收款管理系统，通过发票、其他应收单、收款单等单据录入，对公司往来账款进行综合管理，及时、精确地提供客户往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析状况分析等，通过各种分析报表，协助您合理地进行资金调配，提高资金运用效率。
依照对客户往来款项核算和管理限度不同，系统提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简朴核算”客户往来款项两种应用方案，可供选取。
如果您销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务应收款、收款等状况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您可以选取“详细核算”方案。该方案可以协助您理解每一客户每笔业务详细应收状况、收款状况及余额状况，并进行账龄分析，加强客户及往来款项管理。使您可以根据每一客户详细状况，实行不同收款方略。
如果您销售业务以及应收账款业务比较简朴，或者现销业务诸多，则您可以选取“简朴核算”方案。该方案着重于对客户往来款项进行查询和分析。
详细选取哪一种方案，可在应收系统中通过设立系统选项“应收账款核算模型”进行设立。本手册重要分别就这两种应用模型进行阐明。
应收款管理系统与销售管理系统、总账系统集成使用，应收款管理系统可接受在销售系统
中所填制销售发票，进行审核，同步可生成相应凭证，并传递至总账系统。
第二章．系统功能和接口
应收管理系统重要提供了设立、寻常解决、单据查询、账表管理、其她解决等功能。
设立：
提供系统参数定义，顾客结合公司管理规定进行参数设立，是整个系统运营基本。
提供单据类型设立、账龄区间设立和坏账初始设立，为各种应收收款业务寻常解决及记录分析作准备。
提供期初余额录入，保证数据完整性与持续性。
寻常解决：
提供应收单据、收款单据录入、解决、核销、转账、汇兑损益、制单等解决。
单据查询：
提供单据查询功能：各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容查询。
账表管理：
提供总账表、余额表、明细账等各种账表查询功能。
提供应收账款分析、收款账龄分析、欠款分析等丰富记录分析功能。
其她解决：
其她解决提供顾客进行远程数据传递功能。
提供顾客对核销、转账等解决进行恢复功能，以便您进行修改。
提供您进行月末结账等解决。
详细核算接口阐明
在应收系统核算应收账款，重要与总账系统、销售系统、合同管理系统、应付系统等系统有接口，
合同管理
生效后来应收类合同结算单可以将余额转入应收系统、在应收系统进行审核、收款、核销；应收系统可以查询合同管理系统中生效应收类合同结算单。
销售管理
复核后来销售发票在应收系统进行审核记应收账款、收款、核销，已经现收销售发票可以在应收系统进行记账、制单；应收系统可以查询出销售系统中已经出库但还没有开票实际应收信息和未复核发票。
出口管理
审批后出口发票传入应收系统，在应收系统审核记应收账款、收款、核销、制单等操作。审批后信用证可以在应收系统做押汇和结汇解决，押汇结汇生成收款单审核后，如果有手续费和利息，则同步形成出口费用单传递给出口系统。
网上银行
网上银行系统可向应收/付款管理系统导出已有确认支付标记但未制单付款单和收款明细；应收/付款管理系统也可向网上银行系统导出已审核付款单。所有有关单据所有由应收/付系统生成凭证到总账。
总账
所有凭证均应当传递到总账系统中；可以将结算方式为票据管理付款单登记到总账系统支票
登记簿中。
应付款管理
应收、应付之间可以互相对冲；应收票据背书时可以冲应付账款。
UFO
应收款管理系统向 UFO 系统提供各种应用函数。
客户关系管理、项目管理、资金管理、管理驾驶舱等。
应收款管理系统向客户关系管理、项目管理、资金管理、管理驾驶舱等提供各种数据以便分析。
简朴核算接口阐明
销售管理
在销售管理系统录入发票可以在应收款管理系统中进行审核记应收账款，已经现结销售发票可以在应收系统中进行记账、制单。
出口管理
在出口管理系统录入发票可以在应收款管理系统中进行审核记应收账款，并进行制单。
总账
销售发票生成凭证都传递到总账系统中。
第三章．应收业务解决
应收账款是公司因销售商品和提供劳务等应收取客户款项。应收管理系统重要提供顾客相应收账款管理，涉及应收账款形成及其偿还状况。应收业务来源于销售业务，与销售业务息息有关，公司在实际业务中，会由于销售业务支付方式、支付时点不同而产生不同会计解决。故本章就销售与收款关系分为应收款业务、预收款业务、现结业务分别来阐述应收账款、预收账款形成及其偿还状况系统解决。
应收款业务：公司先开票，形成应收账款，后收款业务。
预收款业务：公司先收款，后开票业务。