（风险管理）担保公司业务风险评估管理办法.pdf

（风险管理）担保公司业
务风险评估管理办法
④属于国家政策限制或淘汰行业的企业（登录国家发改
委官方网站，参照国家“十二五”发展规划要求）；
（二）、被担保企业信用等级评估系统。
该系统主要对被担保企业的信用状况实施等级评定，根据评
定结果，确定是否为我公司合作被担保对象。
1、被担保对象评级体系内容
本公司被担保对象评级体系包括被担保对象风险评价以
及行业风险评价两部分；
被担保对象自身风险评价。主要评估和度量其信用风险
水平及抗风险能力，包括信用履约评价、偿债能力评价、盈
利能力评价、经营及发展能力评价、综合评价等 5 个方面。
综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我公司
业务合作情况等 4 个方面。
行业风险评价。主要评估和度量被担保对象所在行业全
部企业的整体信用风险水平，分为定性评价和定量评价两部
分内容。定性评价包括行业运营环境、行业竞争结构、行业
运行表现、行业对宏观经济的敏感性和行业生产状况等五个
方面；定量评价包括行业的财务效益、偿债能力、资产运营
状况和发展能力等四个方面。
2、被担保对象信用等级设置
本公司被担保对象信用等级评定实行百分制(特殊加分
后超过 100 分的按 100 分计算)。按附件中相应类别的指标及
计分标准进行评分,按得分高低和单项指标,信用等级分为
AAA＋、AAA、AA+、AA、A＋、A、B、C 等八个等级，风险由
前至后逐级递增。
①AAA+级。得分≥95 分,且满足下列限制性条件(下同):
利息和到期信用偿还记录指标为满分,资产负债率≤50%,经
营性现金净流量>0,所有者权益达到工业和综合类≥5 亿元,
农业和商贸≥4 亿元。上述一项指标达不到要求,必须下调信
用等级,直至分值和限制性条件全部满足为止(下同)。
②AAA 级。90≤得分<95 分,且资产负债率、利息和到期
信用偿还记录为满分,经营性现金净流量>0。
③AA+级。85≤得分<90 分,资产负债率、利息和到期信用
偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
④AA 级。80≤得分<85 分,资产负债率、利息和到期信用
偿还记录为满分,经营性现金净流量或现金净流量>0。
⑤A+级。75≤得分<80 分,资产负债率≤75%,利息偿还记
录为满分。满足上述条件但连续 2 年现金净流量和经营性现
金净流量均出现负值的,最高只能评为 A 级。
⑥A 级。70≤得分<75 分,资产负债率≤80%,利息偿还记
录为满分。
⑦B 级。60≤得分<70 分。
⑧C 级。得分<60 分或虽得分≥60 分,但符合直接认定为 C
级被担保对象条件之一的。
3、被担保对象信用等级特征及核心定义：
被担保对象除具备上述信用等级设置的必要条件外，还
将根据以下核心定义做出具体评级。
AAA＋级：生产经营属于国家鼓励发展行业，在本行业内
具备很强竞争优势；管理层专业经验丰富、素质优秀；经营
实力和财务实力雄厚，现金流量非常充足，被担保对象偿债
能力极强，发展前景很好；生产经营规模需达到国家颁布的
大型企业标准（事业法人除外）；违约风险极低。
AAA 级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具备较
强竞争优势；管理层具有较高专业知识和经验、素质优良；
经营实力和财务实力很强，现金流量充足，偿债能力很强，
发展前景良好，违约风险很低。
AA＋级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内具有
一定竞争优势；管理层具有一定专业经验且素质较好；经营
实力和财务实力强，现金流量较充足，偿债能力强，发展前
景稳定，违约风险低。
AA 级：生产经营符合国家产业政策，在本行业内竞争地
位基本稳定；管理层具有一定专业经验且素质较好；经营实
力和财务实力较强，现金流量能满足生产经营需要，偿债能
力较强，发展前景较稳定，违约风险较低。
A＋级：在本行业内不具备竞争优势，管理层素质及经营
管理水平一般；经营实力和财务实力一般，现金流量仅能维
持现有生产经营规模，存在一定违约风险。
A 级：管理层素质一般、经营管理水平、经营实力和财务
实力弱，部分财务指标恶化，现金流量偏紧，有可能出现逾
期或垫付等违约情况；偿债能力较弱，违约风险较大。
B 级：管理层素质差，经营管理和财务管理存在严重缺陷，
财务状况整体恶化，依靠自身经营难以偿还债务，贷款本息
逾期或垫付超过 30 天；违约风险大。
C 级：各金融机构贷款本金或利息逾期