餐饮行业现金管理制度.docx

餐饮行业现金管理制度
餐饮行业现金管理制度
餐饮行业现金管理制度
餐 厅 现 金 管 理 制 度
一、目的：为了规范本餐厅的现金管理，特制定本办法。
二、适应范围：适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。
三、管理规定
( 一) 营业额的管理
对所收到的营业额作认真核对和检查 ( 收银下线单与实际金额相符， 收银员签
名 )
．认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发票）、少票抹零等。
．收银员 ( 当班小会 ) 对本餐厅营业额的存缴负责。
餐厅于每日早上 10:00 前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡。
为明确责任 , 缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。
．如有特殊情况需动用营业款的，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得擅自主张，从营业额中抵扣。
．餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
．餐厅的收入、棋牌室收入、小卖部收入、农副产品收入应分开记账分别存入。二、备用金的使用及管理
1 、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的。 不可作私人用途或转借他人。
、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。
、定额数量应保持不变，不可挪作他用。
、餐厅值班经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。
、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为 2000 元，收银员备用金定额为 2000 元。
、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
、采购人员应根据批准后的申购单采购货物， 当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准，出纳付款。
、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的， 不得逾期报账或公款私用， 事完三天内应清算自已的账务， 三天后财务室将催促报销， 否则财务室有权在发工资
时抵扣借款。
、庄园原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，
但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在 30 日内归
还。
11 、借款程序。 填写借款单 -- 部门负责人 -- 财务会计审核 -- 总经理批准 -- 出
纳处领款
（三）费用的报销程序
、餐厅经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。
、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送餐厅经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。