会计工作内容.docx

应付会计工作内容及职责
、 审核《单价表》 ；
、 审核供应商《对账单》 ；
、 录入原材料凭证；
、 核对《进销存》 ； （仓库）
、 《应付总表》的维护；
、 核对客户资料；
、 填写《付款申请书》 ；
、 日常费用单据的复核与登记；
、 盘点库存物料；
、 跟踪（催收）发票回收情况 ,预付货款在付款一周之内要收回发票；
、 整理（折）做好的凭证；
、 回传对账单及开票资料；
、 上级领导交待的其他工作；
、 保守本公司商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不能私自向外界或者本单位其他部门泄露单位
的会计信息；
各个步骤
、 审核《单价表》 ：
1 ． 1 、 采购跟单每周五递交更新 《报价单》 （ 一式两份， 一份需应付会计回签给采购跟单 , 另外一叠就 KEEP
住）及另外一叠就核对《单价表》单价（电子表格） ；PS:更新了的单价会有颜色标的
1 ． 2 、 应付会计根据《报价单》核对修正后的《单价表》 ，核对内容：更新日期、单价含税或不含税、型
精品资料
精品资料
号、编码、相关人员签名确认（ CRT+LCD: 蒋总 +采购经理； LED: 蒋工 +采购经理） ；
3、 核对完后，将更新后的《单价表》发放给每一个财务人员； PS: 标注好姓名
、 审核供应商《对账单》 ：
1 1 、 物控仓库统计员 /MC 每天 10： 00 递交昨天的进仓单、供应商送货单；
1 2 、 采购跟单每个月 25 日递交当月采购订单；
1 3、 供应商 26-30 日传真当月 《对账单》 给我司， 迟传者一律登记在案， 严格执行 1 天推迟 3 天付款；
PS ：联络函有附加资料（夹在绿色文件夹里面）
1 4、 应付会计根据 、 、 及《单价表》核对《对账单》 ；
录入金碟：借：原材料
货：应付账款（供应商）
（ PS: 先预付的供应商，收到仓库交来的入库单要复查《应付总表》已付钱材料的数量以及单价，以
便日后跟踪已付原材料）
1 5、 核对好后交给各会计复核；
1 6、 核对金碟明细账余额；
7 、 复核好《对账单》后交税务会计编制开票资料《购销合同》 ；
8、 复核《购销合同》与税务会计一起回传《对账单》 、 《购销合同》 ，如遇新供应商，需传真一套开票
资料给新供应商（资料在绿色夹子里面） ；
核对《进销存》
1 、 仓库统计员每月 5 日递交《进销存》 ；
2 、 应付会计核对好对账单并将已经录入好的数据导出，主要导出数量金额明细账，隐藏不需要用到
数据，将仓库的《进销存》的进仓数录入电子表格，核对有差异数量，并列明差异交仓库统计
员核对，双方核对好后，将信息反馈到成本会计处（查找相应的凭证进行核对库存是否入错型
精品资料
号、数量等，凭证在出纳的几个放凭证的箱子里面） ；
《应付总表》的维护
1 1 、 每月 20 日前把上月《对账单》录入《应付总表》 ，交财务主管复核，待财务主管复核后，分别交
一份给副总经理、常务经理；
1 2 、 日常收到供应商《收款收据》 、 《进仓单》 《送货单》在批注中登记；
1 3、 日常收到税务会计《进项发票管理》及发票复印件后，核对相关数据，签名确认，返还《进项发
票管理》给