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公司暂借款管理办法
公司暂借款管理办法
第一章总则
第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二章管理范围
第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：
1、差旅费借款：
2、零星购物借款：
3、其他临时性借款。
第三章借款程序和标准
第三条对因公出差：
1、需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；
2、经各级主管审查、审核、签批：
3、到财务部领款：
4、财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
第四条对零星购物借款：
1、由采购部门作出书而采购计划：
2、经各级主管审查、审核、签批：
3、到财务部领款：
4、财务部以采购请款单为借款依据。
第五条一般零星购物借款限额为元（如2000元），驾装员、采购主管可领取定额借款 （备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。
第六条对个人临时性借款:
1、一般不予借给，特殊情况经批准可借给：有借款尚未还清者，一律不准再借。
2、借款人填写借款单，注明个人用途。
3、经各级主管签批。
4、到财务部以请款单作为借款还款依据。
第七条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人。
第八条暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经 常性借款人员，经批准可办理信用卡。
第九条暂借款还款、报销期限：
1、对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费：
2、对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销：
3、对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销：
4、对个人借款，最长不超过2个月还款。
第十条借款人应按规定期限及时报销或还款。
第四章监督和处罚
第十一条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用：否则，应按情节轻重 追究责任
第十二条财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单 通知当事人：仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。
第五章附则
第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。
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