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第一条总则：为确保公司项目资金的有效调配和管理，配合公司管理部门统筹并灵活运用资
金，以充分发挥其经济效用，制定本制度。
第二条资金范围：本制度所称资金，仅指本公司可支配的所有库存现金和银行存款。
第三条预算报送：
1、年度资金预算，资金提供部门应于每年 11月15日前向总经理及财务部报送次年资金回笼
预算初稿，并于当年 12月15日前提交正式年度资金回收预算；各职能部门应于每年 11月
15日前向财务部报送次年资金使用计划初稿，于当年 12月15日前提交正式年度资金使用计
划，由财务部汇总整理后向总经理及董事会报送公司年度资金计划。
2、月度资金预算，各部门应于每月20日前报送本部门次月资金使用计划至财务部，由财务部汇总整理后，于25日报送总经理及董事会。
第四条预算审批和执行：
1、年度资金预算，下一年度资金预算由财务部于当年
12月
15日前提交总经理及董事会进行
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审批，审批后下发各部门照准执行。特殊情况应董事会要求可缩短报送周期。
2、月度资金预算，下一月资金预算由财务部于当月 25日报送总经理审批，审批后下发各部
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门照准执行。
3、资金预算经审批下发各部门后，财务部门即可按照正常程序安排资金，若有超预算支付，
财务部可拒绝办理。
第五条预算追加：
1、年度预算追加，如果因为年度经营计划有重大调整，需要临时追加资金预算，应由相关
部门于十日前提交书面申请，由总经理签署意见后报董事会审核批准后，财务部做年度资金预算调整。
2、月度预算追加，由相关部门于三日前提交书面申请，财务部审核确认不超过年度总额后，
由总经理批准执行。
第六条紧急追加：
对于无法预见的紧急款项支付，由申请部门负责人书面申请，财务部门根据电话、传真、电子邮件等途径获得总经理指示，视资金状况紧急支付。申请部门应于第二日按照第五条《追加预算》的程序补办相关书面签批手续。
第七条资金管理：
1、
资金预算管理学习的的制度 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
