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版财务管理制度
财务管理制度
为规范公司财务行为，增强会计核算和财务管理，保证财务会计信息的真切性、合法性、完好性，依据《会计法》、《公司会计准则》等规定，联合公司管理需要拟订本制度。
第一节 总则
一、公司财务管理原则：成立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，恪守国家的法律、法例，接受财政、税务、审计机关的检查和监察，保护投资者的权益不受入侵。
二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政进出的估算、控制、核算、剖析和查核工作，保证公司财富安全、完好和增值，有效筹集、使用各项资本，提升公司管理水平易经济效益。
第二节 会计机构设置
一、 公司设置独立会计机构，装备合格财会人员，负责办理公司的
会计核算及财务管理工作。
二、 公司会计机构岗位设置：财务总监及会计、出纳。
1、财务总监全面主持财务部门工作，对本部门的工作负直接领导责任，并对董事长负责，详细主要职责以下：
1）依据公司规模，合理设置工作岗位，确立用人规模，明确岗
位职责。
2）联合公司特色及管理需要，成立健全公司财务管理制度，规
范公司会计核算流程，完美内部控制制度，指导财务部门会

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计核算及财务管理工作。
3）编制并执行公司财政估算、信贷计划，制定资本筹备方案，
实时筹集经营所需资本，降低资本筹集成本。
4）增强公司资本管理，合理规划资本投向，提升资本使用效率。
5）做好经济活动剖析和财务剖析，经过例会、报告等形式向经
营、管理决策层供给财务信息。
6）掌握公司经济合同执行情況， 对重要经济事项和新开辟业务
进行可行性研究和项目剖析，并参加公司重要经济合同的洽商、签署。
7）协调财务部门与公司其余业务部门之间， 公司与银行、税务、
工商等政府部门的关系。
8）增强财务部门财会人员的管理和查核， 组织财务部门业务学9）接受公司的行政领导及上司政府部门的业务指导，按期报告公司财务状况及财务制度的执行状况。
10）花费报销审察。
11）包办公司的行政领导及上司政府部门交办的其余事项。
三、会计岗位，主要履行财务管理及核算职能
1、复核原始凭证、记账凭证、会计报表等会计资料的完好性、
合法性、真切性。
2、按《公司会计准则》规范要求正确填制记账凭证。
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3、按期编制会计报表。
4、正确核算来往账款，依据安排按期查对重要客户来往帐。
5、正确核算公司收入、成本、花费、税金。
6、按期整理睬计资料并归档，保证会计资料完好、安全，增强来往款项管理，按期安排查对重要客户来往账，实时敦促有关部门、责任人催收货款。
7、掌握税收政策，按规定预提、申报、缴纳各项税费。
8、执行成本花费控制剖析、部门绩效查核，按期报送查核资料。
9、整理并汇总进项发票。
10、 办理与财务部门有关的各样证照的年检工作。
11、 针对公司经营实现状况，编制月度、季度、年度财务剖析
报告。
12、 包办领导暂时交办的其余事项。
四、出纳岗位，主要职责以下：
1、 现金报销。
2、 库存现金管理。
3、 办理平时银行结算。
4、 成立健全现金、银行存款日志账。
5、 成立单据明细管理台帐。
6、 办理贷款、贴现等银行融资业务。
7、 月底依据银行对账单编制银行存款余额调理表。
8、 开具销项发票。
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9、 包办领导暂时交办的其余事项。
五、财会人员任免。
1、 财务总监由公司董事长任免。
2、 财务部其余财会人员财务总监依据公司业务需要， 报董事长
同意，由人力资源部聘用或调整。
3、 出现以下状况之一的，财务人员应予以解聘：
1） 同时在两个或两个以上单位兼职的；
2） 违犯财务制度，造成财务工作严重杂乱的；
3） 拒绝供给或供给虚假的会计凭证、报表、文件资料的；
4） 假造、变造、谎报、毁坏、隐藏会计凭证、会计账簿的；
5） 利用职务便利非法据有或虚报冒