企业资金管理制度.doc

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公司资本管理制度
0 目 的
本制度规定了公司资本管理方面的详细要求，希望经过本制度规范资本管理工公司。
，一定立刻交出纳人员办理签罢手续。出纳人员收到邮局汇款单后，应在一个工作日内送邮局承兑现钞。
、邮局收送现钞（特别是大额提现）一定由内部保安人员或有关人员陪伴。发生现钞被盗被抢后，一定立刻报警并向 CFO & CEO 报告。
，假如将收到的公款不交或不实时交公司财务部（自收取之日起超出 7个工作日）将视同挪用公款办理。
，假如收到公款后，长久占用不报公司财务部，或被财务部及其余人员检查
发现占用公款超出 60 个工作日的，则视同贪污公款办理，
公司将视金额大小报警。
。其借钱余额一定在递交报销手续的同时交给公司出纳人员。出差人员报销后，假如占用借钱余额超出规按限期者，财务部应与人力资源部共同从其个人工薪账长进行扣款。
借用备用金的人员工作更改后，一定在 5个工作日内


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将备用金余额退还财务部。财务部主管人员应按期向各备用金借钱人查对备用金借钱数额。
，出纳人员都应开据收款收条。收款收条应交由其余非出纳人员管理；出纳人员领用后保留人员应办理签收登记手续。
、金额逐张进行查对注销。作废的收条应全联粘贴在存根上，要保证开出的收条无一遗漏地收到款项。
，并按规定表格记录清点结果。发现欠缺应立刻查明原由并提出办理建议。
。
5 现金－银行存款管理
－银行存款管理制度，规范公司使用支票、办理银行汇款单等业务工作。
。
：
股东注资
客户销售收款
客户预支货款
各种废旧物质的办理收入


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收取外单位或个人支付的设施车辆出租费、承揽外加工 费 等
银行贷款拨付
保险和事故索赔收入
其余合法收入
：
公司经营管理过程中发生的所有支出送还股东投资及股东分成
送还银行贷款
其余所有现钞支付的范围
：
客户或其余单位签发的银行付款支票客户或其余单位交托的银行承兑汇票客户或其余单位交托的商业汇票
客户或其余单位以电汇或信汇方式划入公司银行账户的 款 项
银行直接拨入公司账户内的贷款和存款利息
：
签发支票（包含现金支票）办理银行信汇或电汇
背书转让银行承兑汇票支付银行利息的付款单
6 现金－银行存款进出管理政策
银行出纳人员负责银行存款进出工作。


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，每个月一定编制付款计划，并经财务经理或财务总监和总经理的赞同。