村镇银行小企业信贷管理办法.doc

ⅩⅩ市ⅩⅩ村镇银行小企业信贷管理方法〔试行〕
第一章 总 那么
第一条 为加强小企业贷款管理，防范信贷风险，推动小企业贷款业务健康快速开展，根据?商业银行法?、?银行开展小企业贷款业务指导意见?、?商业银行小企业授信尽职指引(试期资产构成及资产质量；
(三)企业近期负债构成及负债水平；
(四)企业现金流情况。
第十七条 对企业财务情况调查，应着重调查了解企业第一还款来源情况，企业第一还款来源的判断应主要依据借款用途，根据交易对手的履约能力、借款人履约能力等进行综合分析判断。
第十八条 除对企业第一还款来源调查了解外，还应该了解企业其他还款来源情况，包括主要股东或实际控制人个人资产负债情况、收入情况等，适当考虑关联公司的收入情况，以及资产处置、投资收益等。
第十九条 如企业财务报表无法反映真实经营情况，客户经理调查时可不单纯依靠企业财务报表来对企业进行分析判断，可要求企业提供与生产经营活动有关的证明资料，多方面对企业进行调查了解，对影响客户财务状况或未来开展的因素也要进行详细了解。
(一)与企业生产经营活动有关的证明资料主要包括企业近一年的进货单、出货单、采购汇款单、交货确认单、水电费清单、业务流水清单、纳税清单或退税清单、销售收入流水或回款凭证、其他公用事业收费清单等，通过对证明资料的真实性及与销售的相关性进行分析汇总后，，客户经理也可根据企业提供的资料编制企业资产负债表或现金流量表。
(二)其他非财务信息主要包括以下信息：
1．公司主要股东及关键管理人员的知识水平、受教育情况、从业经历、品行、健康状况等；
2．借款人及主要股东或实际控制人的主要资产、投资、负债、收入支出、资信等情况，个人征信情况，以及客户在工商、税务等部门的信用记录，客户在过去的商业履约记录等；
3．产品出入库情况及管理标准程度；
4．客户主要技术水平，同行业技术水平，关键设备的技术水平，主要技术人员的从业经历等；
5．公司员工数量、工资水平；
6．公司主要销售渠道、客户集中度、长期合作客户数量及销售量；
7．其他能够反映公司真实经营情况的资料。
第二十条 对借款人的调查了解还可从其他公开渠道获取，如社会征信系统、社会中介机构、政府部门等。客户经理应及时调查借款人其他银行融资情况，包括主要股东及实际控制人贷款情况、信誉情况等。
第二十一条 对流动资金贷款，应着重考察小企业销售渠道是否稳定，销售网络是否健全，销售环节财务管理有无重大漏洞，上游供货商是否具有稳定的供货关系，市场同业竞争情况，销售回款情况等。存货及应收账款周转是否合理，申请贷款的贸易背景是否真实，回款是否有保障等。
第二十二条 对固定资产投资贷款，应重点审查企业的工程可行性、工程合法性、工程预算及自有资金投入情况，分析企业未来现金流量及市场可能的变化情况等。
第二十三条 借款用途调查
调查借款是否用于公司正常经营活动，贷款使用是否可能投入国家禁止建设工程，流动资金申请是否用于固定资产，资金需求缺口是否合理，流动资金所依据的合同是否真实有效，必要时可由对方出具确认函。
第二十四条 担保方式调查
担保方式调查应着重调查该担保方式能否保证贷款平安。采用抵押或质押方式的，抵质押物能否自由转让，价值是否稳定，抵质押率是否合理，抵质押物市场需求大小等。采用保证方式的，应重点调查保证人是否具有保证能力，保证是否合法合规，保证人未来保证能力的变化等。
(一)以房地产抵押的，应着重就周边房地产市场行情、商业开展情况、房产用途、租金等进行调查；
(二)以其他资产担保的，应着重调查该资产市场价格、成新率、该资产市场需求、设备是否为通用设备；
(三)以第三方保证的，应就保证人保证能力进行重点调查，包括保证人经营情况、资产负债情况、履约纪录等。
第二十五条客户经理对收集到的信息应认真核实，确保信息的准确性与完整性。客户经理应对企业所提供的材料的真实性负责，并按实地调查落实原那么’对重要信息进行核实并签字确认。
第二十六条对借款人进行实地调查应实行双人调查制，对关系人申请的授信业务，授信人员应申请回避。信贷调查人员对调查结果实行双签制。
第二十七条 客户经理在调查工作中应本着客观、公正、公开、老实守信的原那么进行调查及审批，不受人为、外部因素干扰。
第二十八条 客户经理调查后，应出具调查报告，调查报告应包括但不限于以下内容：借款人根本情况、主要股东构成、主营业务、贷款用途、财务状况、还款来源、现金流、信誉情况、担保情况等并进行详细分析，并出具风险分析意见及调查结论。
第二十九条 调查报告要本着精炼、适用和标准化的原那么撰写。在向同一客户屡次授信时，经确认