理财规划方案.doc

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- 专业资料-
金融资产小计
6万
%
 
 
实物资产
 
 
 
投资的房地产
40万
%
 
 
实物资产小计
40万
%
 
 
资产总计
71万
100%
负债与净资产总计
71万
2、规划前家庭年度收入支出表
客户：先生与太太家庭    日期：2009年1月1日——2009年12月31日  单位：元
年收入
金额
百分比
年支出
余额
百分比
工资和薪金
 
 
房屋按揭贷款
 
 
先生
72000
%
日常生活支出
18000
%
太太
50000
%%
商业保险费用
 
 
奖金和佣金
10000〔按税后〕
%
休闲和娱乐
50000
%
投资收入
3000
%
其它
 
 
租金收入
 
 
教育费用
 
 
 
 
 
其它支出
 
 
收入总计
135000
100%
支出总计
68000
100%
年结余
67000
第二局部 家庭财务分析诊断
一、家庭收入分析
先生与太太家庭收入为中等水平，夫妻二人的收入相当，是一种稳定的家庭构造类型。但夫妻二人的收入大都来自于工薪收入，如果遭遇失业将面临很大的风险，需要考虑增加收入的渠道。根据先生家庭的收入情况：他们家承受风险的能力很强，所以可以增加一定风险的投资，获取投资方面的收益。
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二、家庭支出分析
先生家的支出情况不太合理，其中休闲和娱乐支出占比很大，说明先生一家人很注重享受，根据他们的理财目标，应该降低这方面的支出，增加积累，而在所有的支出中，没有保险的支出，说明家庭的保障程度不够，应该增加保险方面的支出。
三、客户财务状况的比率分析
〔1〕结余比率=年结余/税后收入=67000/135000=%。保持在10%即可，%，不太合理。家庭支出超过收入的一半，虽然其结余较多，但从收入支出表中看出，其休闲娱乐占比太大，且缺少保险费用方面的支出。
〔2〕清偿比率=净资产/总资产=710000/710000=1〔无负债〕。
〔3〕负债比率=总负债/总资产=0/710000=0，〔无负债〕。
〔4〕即负比率=流动资产/负债总额 〔无负债〕
〔5〕负债收入比率=负债/税后收入=0/135000=0〔无负债〕。
先生家庭无负债，造成这个财务杠杆实际上没有发挥效力，一方面虽然家庭有足够的偿债能力，但与此同时也表达出在投资方面的保守性和在理财规划方面的一点欠缺，这将直接影响现有财产和未来现金流的保值和增值。在投资收益高于贷款利率时,适当的负债也有利于资产的增长
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〔6〕投资于净资产比率=投资资产/净资产=60000/710000=8