企业所得税申报流程.docx一般纳税人企业所得税申报流程
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一般纳税人企业所得税申报流程 1
第一步：登录 2
第二步：企业注册登记，并发放 U 盾及 IC 卡 2
（1） 网上
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进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】 →【企业资料管理】，打开企业资料管理对话框如下：
选择第二个（进入）广东瑞德酒业股份有限公司（一般纳税人） --点击复制—建立新企业（企业名称后面加学生的名字 +学号） --保存—【发放 U 盾及 IC 卡】
第三步：企业所得税申报流程
一、季（月）度预缴纳税申报
在“电子报税教学系统”页面，点击台】按钮，进入国家网上办税大厅，图标按钮如下：
点击【申报征收】，打开页面如下：
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选择“申报征收 - 申报”下方的“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（ A 类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口：
点击【企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（ A 类）】，打开“所属日期”窗口：
注：若为月度申报，“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月。
点击【确认】，打开“申报表”数据窗口如下图，根据实训案例信息录入数据，点击下方【保存数据】。
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点击【计税】按钮，表格将进行自动计算，结果如下图：
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点击【申报】，打开确认申报窗口如下：
点击【确定】，系统自动弹出“申报成功”对话框如下：
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用户直接在“申报成功”窗口中点击【扣税】按钮，系统自动弹出确认窗口如下：
点击【确定】，完成税款缴纳操作，网上缴税成功扣款窗口如下：
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二、年度纳税申报
在“电子报税教学系统”页面，点击台】按钮，进入国家网上办税大厅，点击图标如下所示：
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