企业所得税申报流程.doc

word
word
1 / 13
word
一般纳税人企业所得税申报流程
目录
一般纳税人企业所得税申报流程1
第一步：登录2
第二步：企业注册登记，并发放U盾与IC 卡2
〔1〕 网上申请税务登记2
〔2〕 税务局word
word
1 / 13
word
一般纳税人企业所得税申报流程
目录
一般纳税人企业所得税申报流程1
第一步：登录2
第二步：企业注册登记，并发放U盾与IC 卡2
〔1〕 网上申请税务登记2
〔2〕 税务局申请税务登记5
第三步：企业所得税申报流程6
一、季〔月〕度预缴纳税申报6
二、年度纳税申报11
word
word
2 / 13
word
第一步：登录
进入福思特多媒体教学平台——账号：z001〔学生身份〕；密码：空——电子报税
第二步：企业注册登记，并发放U盾与IC 卡
网上申请税务登记
一台的主页：
打开网上报税平台主页页面如下：
word
word
3 / 13
word
点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表〞页面如下：
点击【添加】功能按钮，进入税务登记表的允许填写状态，根据实训案例信息填写“税务登记表〞对应的内容〔实训案例中没有表现内容的项目保存系统默认状态〕，然后点击【保存】〔保存按钮在点击添加按钮后出现〕。
保存后，点击【审核】，确认当前显示的申请信息并提交到税务局系统。
二、点击【国家税务局】：
word
word
4 / 13
word
进入登陆页面如下：
输入账号、密码〔密码、某某均为admin〕，点击【确定】进入税务局大厅页面如下：
点击【系统管理】→【税务登记】：
word
word
5 / 13
word
选择用户正在进展税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮：
查看显示的“税务登记表〞信息，确认无误后，点击【审核】，完成信息审核工作，该企业信息成功在税务局进展税务登记，用户需要尽快到税务局完善其他相关信息。
【退出】--点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾与IC卡】。
税务局申请税务登记
一、点击【国家税务局】：
打开登录页面如下：
word
word
6 / 13
word
输入账号、密码后，点击【确定】，进入税务局大厅页面如下：
进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】→【企业资料管理】，打开企业资料管理对话框如下：
word
word
7 / 13
word
选择第二个〔进入〕某某瑞德酒业股份某某〔一般纳税人〕--点击复制—建立新企业〔企业名称后面加学生的名字+学号〕--保存—【发放U盾与IC卡】
第三步：企业所得税申报流程
一、季〔月〕度预缴纳税申报
在“电子报税教学系统〞页面，点击台】按钮，进入国家网上办税大厅，图标按钮如下：
点击【申报征收】，打开页面如下：
选择“申报征收-申报〞下方的“企业所得税月〔季〕度预缴纳税申报表〔A类〕〞，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口：
word
word
8 / 13
word
点击【企业所得税月〔季〕度预缴纳税申报表〔A类〕】，打开“所属日期〞窗口：
注：假设为月度申报，“所属日期〞窗口自动默认显示X围为一个月。
点击【确认】，打开“申报表〞数据窗口如如如下图，根据实训案例信息录入数据，点击下方【保存数据】。
word
word
9 / 13
word
点击【计税】按钮，表格将进展自动计算，结果如如如下图：
word
word
10 / 13
word
点击【申报】，打开确认申报窗口如下：
点击【确定】，系统自动弹出“申报成功〞对话框如下：
word
word
11 / 13
word
用户直接在“申报成功〞窗口中点击【扣税】按钮，系统自动弹出确认窗口如下：
点击【确定】，完成税款缴纳操作，网上缴税成功扣款窗口如下：
word
word
12 / 13
word
二、年度纳税申报
在“电子报税教学系统〞页面，点击台】按钮，进入国家网上办税大厅，点击图标如下所示：
点击【申报征收】，打开“申报征收〞页面如下：
word
word
13 / 13
word
选择“申报征收-申报〞下方的“企业所得税年度纳税申报表〔A类〕〞，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口：
所有表格导入完