2022银行案件风险排查工作总结（精选8篇） 银行风险案件排查总结.docx

第 2 页5 页 共 153 页





（1）内部账户。主要排查内部账户开立、运用是否合规，资金来源及用途是否合法，是否存在私存私放、隐匿转移资金、躲避监管开立账户状况；是否存在截留、挪用中间业务收入、资产处置收入、清收资金状况；是否存在自制、篡改、伪造凭证或报单等盗取挪用同业及系统内存放款项、联行款项、存放人行款项、过渡账户资金或银行养老统筹、工资等账户资金状况。对内部账户资金大额整数进出，过渡类账户资金长期挂账，过渡类账户现金支取，批处理账户中存在手工动账，相同金额资金年（季）末转出、次年（季）末转进等异样状况重点关注；对非正常缘由从银行内部费用、工资、养老统筹等存款账户转入个人存款账户、从工资、养老统筹账户转入其他单位账户资金等异样状况重点关注。另外，对联行及系统内往来、人行及同业往来账户账务核对过程中余额不符、“月中不符、月末相符”的异样状况要追踪核查。
（2）保证金账户。重点关注保证金账户开立与运用是否规范，保证金动账是否合规，保证金是否足额，是否存在擅自允许企业动用保证金、自制凭证挪用、盗用保证金状况等。
4、金库管理排查。主要核查库存现金、重要空白凭证、有价单证等。要妥当支配，结合辖内金库管理状况对重点单位的库款及单证管理进行突击检查；对柜员现金箱、重要空白凭证和有价单证进行突击抽查，对现金调拨及资金核算限制的刚好性、有效性进行检查。检查时不但要核对现金、重要空白凭证、有价单证库存与账面是否一样，还要对运输中现金状况一并核对，看账款是否相符、凭证是否一样；是否存在空库、以小面额现金充抵大面额现金、空存实取、虚假现金调拨、调拨现金推迟入账或伪造资金调拨凭证等方式盗用库款；是否存在盗用重要空白凭证用于开立虚假存单、虚假承兑汇票、账外汲取存款及挪用客户资金等。










5、上门收款、延长柜台排查。
（1）上门服务。主要核查上门服务客户是否符合准入标准，上门服务是否经过上级行审批，服务协议签订是否规范，是否存在未经批准擅自开展上门服务状况；上门服务是否实行封箱加锁、整体交接方式进行；是否存在携带银行内部印章及预先加盖银行印章的空白凭证上门收款状况；是否存在单人上门服务状况；是否存在上门服务人员代客户办理业务、保管客户银行卡及密码状况；是否存在上门服务人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金状况等。










（2）延长柜台业务。主要核查岗位制约是否有效，会计监督及预警核销是否到位、安保措施是否落实、机器限制措施是否到位等。是否存在因单人临柜、岗位制约与会计监督失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金状况；是否存在因保安措施未落实导致发生抢劫及其他案件状况等。
6、理财业务排查。主要核查理财客户询问和协议签订是否规范，是否按要求对客户进行风险承受实力和产品适合度测评，是否按要求进行信息披露，是否存在虚假陈述、不当销售状况；是否存在违反合同约定运作客户资金或未按合同约定供应服务状况；是否存在截留挪用理财业务手续费状况；是否存在强迫或误导客户办理衍生产品交易形成纠纷或被诉状况；是否存在客户经理违规代客买卖理财产品、将客户资金存入自身中账户代客理财、干脆利用客户账户密码等代客理财状况。
7、对公账户划入个人（内部员工）账户资金排查。主要核查支付手续合规合法性，支付凭证、印鉴真实性、资金用途合理合法性等。看是否存在利用个人账户洗钱状况；是否存在内部员工出借个人账户代客办理业务状况；是否存在利用虚假手续、自