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第一章费用管理流程
第一节差旅费
第一条 差旅费是指公司员工因公出差到外地所发生的车船费、住宿费、补助费及其它零星费用,，从严控制出差人数和天数,严格控制差旅费支出规模。严禁无明确公务目菜肴和用野生保护动物制作的菜肴,不得提供高档菜肴、香烟和酒水，不得使用私人会所、高档消费，餐饮场所，建议使用自助餐形式。　
7。不得在机场、码头、车站和辖区边界组织迎送活动。不得报销任何超范围、。
，必须及时向主管领导进行报备,否则公司对所发生费用不予认定.
第九条 经办人对招待餐费票据于七日内按财务审批流程进行报销,特殊情况无法按时报销的,需书面说明原因经部门经理批准后方可报销.
第十条 业务招待费的开支标准
(每次人均,不超过)
接待对象
宴请标准
礼品标准
战略客户
３00元
３0０元
重要客户
200元
200元
一般客户
100元
100元
，费用标准：
接待对象
宴请标准(不超过元／人）
　 省部级以上领导
３０0元
其他人员
100元
3。员工加班产生的工作餐费,控制在人均不超过15元。　
4。各种会议招待客人过程中，取消招待用水果、饮料.
5．业务招待过程中赠送的礼品，原则上应为公司产品,以宣传公司形象、提升公司影响力。不得赠送现金、有价证券、支付凭证和商业预付卡、贵重金属和其他贵重物品。　
第五节 办公费
第十条 办公费是指因日常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片、邮递费、因工作需要公司统一订购的报纸及书刊、办公室清洁卫生所需的用品等。可分类为：办公用品、印刷费、邮递费、资料费、计算机耗材、其他办公费。
第十一条 印刷费的归口管理部门为综合部。
第十二条　　办公用品分类
1。办公用品分为：
消耗品:铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、曲别针、剪刀、裁纸刀、笔记本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、碳素笔、财务记账专用钢笔、订书钉、信纸、信封等。
管制消耗品：复印纸、签字笔、修正液、电池、订书机、打孔机等.
(3）其他办公用品按使用可分为个人领用与部门领用2种。
个人领用:由个人使用保管的物品，如铅笔、胶水、橡皮等。
部门领用:是指管制品，由部门指定人员领用、保管、集体使用。
第十三条　 办公用品的日常管理.
1。消耗品的使用根据实际工作需要和不同人员的工作性质作相应调整。
，严格发放、限定总数，自第二次领用起以旧换新.
、结合办公用品预算额度统一提采购计划，由行政部统一负责购买,并办理入库，由各车间统一办理出库、领用，各部门不得任意购买.
4。对单位价值较高、达不到固定资产标准的大型或贵重办公品（如卷柜等），按低值易耗品管理制度相应规定进行管理，由综合部统一购买、保管和发放。
５．大型办公设备达到固定资产标准的（如办公家具、电脑等)，其费用支出列入公司资本性支出预算相关流程办理.
第十四条 其他办公费。
邮递费、资料费、其他办公费等由各部门凭票据报销。
第六节　福利费
第十五条 　公司福利费用支出需经人力资源部经理审核、财务审核、抄报财务总监、总经理签批，并报董事长审批。
职工福利费
(二)医疗费报销标准：按医保规定执行，超出医保范围外的不予报销。
(三）因工致伤人员的医药费用报销根据《工伤管理规定》执行。
（四）公司员工体检费用报销按公司相关规定执行。
（五）养老保险、失业保险、医疗保险、工伤、生育保险按国家规定办理。
第七节 汽车费
第十六条 汽车费用包括汽车修理费用、油料消耗、过桥费及停车费、汽车保险费、年检费、养路费。
(一）车辆因质量、意外事故、到达使用时限或其他不可抗拒因素，需要更换三大总成等大件时，须总经理确认并经审批程序批准后单独列支。
（二）车辆维修原则实行定点定厂家,特殊情况需经总经理同意后，选定专业厂家维修，按次结算.
（三）车辆一般性维修、保养、擦拭、小故障排除等，由司机自行安排,自己动手保养、擦拭、检修。
(四)车辆用油原则上不允许到外地私自加油，统一到公司指定加油站加油,领用时领用人登记签字。
（五）汽车过路费原则上当月报销,不允许跨月报销.
（六）汽车保险事宜由后勤部统一负责办理,费用计入部门费用。
（七）由于个人原因导致的汽车违章罚款不予报销。
(八）此办法暂按目前汽车配备及使用情况考虑。
第八节 费用借款与报销要求
第十七条