公司业务费用报销管理规定.doc

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业务费用报销管理规定
〔修订稿
为规范公司员工的费用报销标准与流程,提高工作效率,明确审核签批职责,加强预算的执行力度,监督控制费用支出,特制订本管理规定：
一、费用管理细则
〔一差旅费、交通费
1、出差申请票或取得假发票的一律不予报销,责任自负。
〔三手机费
1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途费、漫游费、短信费、功能费〔含来电显示费等,除此以外,如：SP信息费,互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；
2、经批准报销手机费的人员,所报手机费发票显示的姓名应与本人一致；如不一致必须事先在财务部门备案,否则不予报销。
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报销手机人员因换号一个月发生两次交费时,除按规定在财务办理变更备案手续外,两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。
3、手机话费单据必须为正规的话费发票〔采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据,手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准,缴费额度不作为报销额度。
4、报销额度的管控：
业务人员的手机费报销额度按"预算额度*上月度指标完成比例"进行管控；职能部门人员的手机费用以预算额度进行管控。
5、报销人员使用的手机,不得与家庭和亲友捆绑消费,一经发现将其所有报销的话费全部收回,并处以20%的罚款。
〔四车辆费用
按《公司车辆使用管理规定》执行。
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、合理；
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,额度是否超预算；
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、正规有效；
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二、费用报销流程
市场岗位
职能岗位
出纳
财务主管
公司总经理
副总经理
部门负责人
报销人
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三、费用预警的管控
公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警服务,对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销,公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报,由公司总经理安排调查核实,并依据调查核实结果做出相关处理。
对有质疑的单据,财务可请示总经理后视情况处理。
四、罚则
1、对违反招待相关规定的,将由公司总经理视情况具体处理；情节严重者将给予消费金额20%的处罚。
2、对违反报销时限规定的,按20元/单处罚；累计三单以上无特殊情况者将不予报销。
3、市场岗位不提交市场周报者,将不予签字报销。
4、报销人无视公司报销制度,弄虚作假,虚假报销,除不予报销外,另给予100元处罚；其业务上级受连带责任,给予50元处罚。
五、本规定由公司财务部负责解释,自下发之日起执行,其他与本规定相抵触的条款废止。
附件1：《差旅费报销标准》
附件2：《出差申请单》
附件3：《招待费用审批单》
附件1
差旅费报销标准
项目
级别
可乘坐交通工具
住宿标准
伙食补助
市