财务保险箱的管理办法.docx

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制订日期
2013-11-06
1
宏茂欧食管理(深圳)瘠限公司
HONGMAODIETMANAGE(SHENZHEN).
文件编号
HM-MF-01
修订日期
制订单位
皇嘉总部
版次1 / 2
制订日期
2013-11-06
1
宏茂欧食管理(深圳)瘠限公司
HONGMAODIETMANAGE(SHENZHEN).
文件编号
HM-MF-01
修订日期
制订单位
皇嘉总部
版次
财务现金保险箱的管理办法
H次
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.目的：由于公司业务扩大，所营餐厅中大多数都有现金交易，为更完善现金管理作业使之有所遵循。
.事项：保险柜内现金营收、零用金、备用金的管理，均依本办法办理。
.保险柜的管理：
保险柜钥匙的管理：由事业处负责主管负责保管，如遇请假（长假）需将钥匙交给授权的人保管。
密码的管理原则：事业处主管掌握，有人事异动时，密码必须更改。
在任何情况下，钥匙不得交他人保管。
保险柜中只允许放置保险柜清单中的物品并尽量减少无必要的开启。
险柜内不得存放私人现金及其他物品。
保险柜内现金（营收、备用金、零用金）及有价证券均应由两人同时清点，并记录在交接本上（钱账分开）。
.现金营收管理：
收餐时收银员的现金与表单必须由两人分别执行，现金由点钞人清点，点好后在票款签收单上签字确认，表单由下线人操作（下线人必须核对现金，差异、将清机差异确认后的金额标注在下线账单上）。
点钞负责人向会计（出纳）上交营收现金时，以票款签收单汇总的金额为准，如有多出金额加入营收中，不足金额由点钞负责人补足。
会计（出纳）汇总营收款后，交于保险柜负责人清点并作好交接记录双方确认（表格见附件一）。会计（出纳）填好营收报表，按要求发至总部。
当天营业款必须在第二天上午前存入银行（柜台或ATM存款机存入）零钱除外。存入营收款会计须核实存款回单（日期、金额、账号、户名）是否与所存明细一致，存单上注明存款人，并作好存款记录。
营业外的其他收入需与营收分开存入，并在存单中注明所属款项来源。会计必须开立收据且在账上（现金营收明细表）体现出来。
.零用金管理：
零用金核准拨补至相事业处主管账户中，零用金账户只允许提出现金，用于支付相关核准类的小额费用款，不允许有通过此账户的转账支出记录（特殊情况须呈报领导核准后方可）。
每笔支出必须有请款单及相关手续完备（预支部份需提供预支明细