医院财务管理制度汇编.doc

医院财务管理制度汇编.doc1医院财务管理制度汇编财务科工作制度1、正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财经纪律。财会人员要以身作则,奉公守法,同一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。2、合理组织收入,严格控制支出,凡是该收的要抓紧收回。凡是预算外的、无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支,应按审批手续办理。3、根据事业计划,正确及时编制年度和季度的财务计划(预算),办理会计业务。按照规定的格式和期限,报送会计季报和年报(决算)。4、加强医院经济管理,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好经济核算的管理工作。5、凡本院对外采购开支等一切会计事项,均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主要负责人签字后,方能依据报销。一切空白纸条不能作为正式凭据。出差或因公借支,须经主管部门领导批准,任务完成后及时办理结帐报销手续。6、会计人员要及时清理债权和债务,防止拖欠,减少呆账。7、财务部门应与有关科室配合,定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国2家资财进行经常性的监督,及时清查库存,防止浪费和积压。8、每日收入的现金要当日送存银行,库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错,由经手人详细登记,每月集中讨论,找出原因后报领导批示处理。9、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料,以及会计人员交接,均按财政部门的规定办理。入出院工作制度一、病员住院由本院医师根据病情决定,凭医师开具之住院通知单,门、急诊病历,医疗保障卡,到住院处办理手续,住院处再通知病区。危重病员可先住院后补办手续。二、病员住院应登记其联系人的姓名、地址和电话号码,护士要主动、热情地接待住院病员,介绍住院规则及病房有关制度。三、病员出院由主治医师或负责医师决定,并由护士通知住院处办理出院手续。病房护士应凭结账单发给出院证,并清点收回病员住院期间所用医院的物品。四、病员出院前,经管医师应告知出院后注意事项,并主动征求其对医疗等各方面的意见。3五、病情不宜出院而病员或家属要求出院者,医师应加以劝阻,如说服无效应报科主任批准,在短期医嘱上注明“自动出院”,并由病员或其家属出具手续。(可在“自动出院”栏处签名)应出院而不出院者,通知所在单位或有关部门接回或送回。挂号室工作制度一、门诊病员,应先挂号后诊病(病危抢救例外)。二、挂号室逐步实行分科挂号,开诊前半小时即应挂号。三、挂号室工作人员要态度和蔼,尽量为病人指明就诊地点。四、同时就诊两个科室或转科病员,须重新挂号(会诊例外)。五、挂号诊病当日一次有效,继续就诊,应重新挂号。六、专科门诊应公布医生职称。七、作好各类挂号的统计工作。挂号费、病历费应钱、物、帐相符。门诊收费处工作制度一、收费处负责办理门诊病员的交费工作。4二、收费处是医院重要文明窗口之一,对病员要态度和蔼,坚持文明用语,解释问题要耐心,对病员不顶、不气、不刁难。三、收费人员必须工作认真、仔细,努力提高工作效率,减少病员排队等候时间。四、收据要项目齐全,字迹清晰,准确无误,接收现金要唱收付,当面点清。五、周转现金不得超过规定限额,不准挪用公款,做到日清、日结、填制日报表,核对无误后,将款、表存根交出纳。六、妥善处理病员退款,凡退款者须持有关凭证,符合退款手续的方可退款。当日发生者可由原收费员退款。七、工作时间不得擅离岗位,不准由外人代替收费员开据收费,否则追查处理。八、提高警惕,加强防范,做到人离加锁,出入带锁,注意安全。非本室人员,未经许可不得入内,严禁室内会客。九、出纳审核必须认真负责,每天下午必须将当日所收现金送存银行,加强各项工作中的复核工作,所管空白收据以及挂号票据,要做到“顺号发放、销号收回”。如遇问题,要随时查清做出登记,报请领导处理。5十、收费处实行三班制,严格交手续,及时交待需办的有关事项。现金管理制度一、为了加强现金管理,根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》,结合本医院的实际情况,特制定本制度二、医院及各部门同各企业单位之间的经济往来,凡达到支票起点的,必须通过银行办理转帐结算,属下列范围的可支付现金。1、职工工资、津贴。2、个人劳务报酬,包括稿费和讲课费及其它专门工作报酬。3、支付给个人的各种奖金。4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出5、出差人员必须随身携带的差旅费。6、结算起点以下的零星开支(结算起点为1000元)。三、财务部门现金的存放必须使用保险柜,并做到钥匙由专人负责保管和使用,用后及时锁好。当保管钥匙的人员有特殊情况请假时,需事先向领导请示,6请假获准后,钥匙要由部门领导责成专人代管。四、财务部门要建立健全现金日记帐,每发生一笔现金收(支)都有要及时在“收”、“付”凭证上加盖“现金收(付)讫章”及收(付)款人名章,及时记帐,逐笔记载