某某银行会计主管委派制实施细则.doc

某某银行会计主管委派制实施细则
某某银行
会计主管委派制实施细则
第一章 总则
第一条 为强化某某银行的内控管理，完善内控监督机制，提高全行运营质量和风险防范能力，根据我行的实际情况，特实行会计主管委派制，并制定本实施细则
某某银行会计主管委派制实施细则
某某银行
会计主管委派制实施细则
第一章 总则
第一条 为强化某某银行的内控管理，完善内控监督机制，提高全行运营质量和风险防范能力，根据我行的实际情况，特实行会计主管委派制，并制定本实施细则。
第二条 本细则“会计主管委派制”是指总行运营管理部派到支行负责会计管理和监督的专职人员。总行对各分支行实行会计主管委派制度，总行委派会计主管的人事关系隶属总行，向总行运营管理部负责，薪酬由总行统一考核支付。
第三条 委派会计主管的主要任务是代表总行运营管理部到分支行做好业务监督、监督分支行严格执行各项会计规章制度及会计操作规程，规范支行的柜面业务，正确组织会计核算，防范操作风险。
第二章 委派会计主管的任职资格
第四条 委派会计主管应当具备的条件：
（一）政治思想好，工作责任心强，坚持原则，具有良好的职业道德，能够遵守法律法规及各项规章制度，依法合规从事会计工作，没有违规违纪记录；
（二）从事银行会计工作满3年，本科以上学历，取得会计从业资格，遵守会计职业道德；
（三）具有较全面的银行会计专业知识和较丰富的内部管理实践经验，有一定的管理能力和协调能力，能够坚持秉公办事；
（一）负责检查督促所在分支行贯彻落实国家有关的法规及监管政策及某某银行的各项内控制度和操作规程；
（二）正确组织所在分支行的会计核算、真实、准确、及时、完整的反映会计信息；
（三）负责组织检查各类会计出纳差错、事故及违规行为，分析原因，提出处理意见，落实整改工作；
（四）及时了解掌握业务经营活动中有关风险控制措施的落实和执行情况，并向业务主管部门反映工作中发现的问题；
（五）负责组织所在分支行运营条线的业务培训，提高员工的业务技能，增强防范操作风险的能力；
（六）组织落实总行制定的各项柜面服务规范化标准，提高分支行柜面业务操作的规范性和服务质量，提高客户满意度；
（七）定期对所在分支行的会计内控制度执行落实情况进行规范性检查，必须全面掌握所在分支行接受外部检查发现的问题及建议，并督促落实整改；
（八）建立健全会计档案，加强会计档案的整理、保管、调阅、移交和销毁工作，严格保密制度；
（九）定期组织所在分支行营业室人员业务培训，提高员工业务素质；
（十）定期对所在分支行的重要物品的保管、交接情况进行检查核对，确保账实相符；
（十一）协调好与当地人行、财政、税务、审计、金融同业等与本单位会计活动有关部门及单位之间的关系；
（十二）定期向总行运营管理部总结报告，对工作中发现的问题及时进行总结汇报，并提出合理化的建议；
（十三）完成所在单位领导和总行交办的其他相关会计工作。
第十六条 委派会计主管主要有以下权利：
（一）依法进行会计核算，独立实施会计监督。委派会计主管有权制止和纠正所在分支行违反国家法律法规及某某银行规章制度的决策和行为，以及有可能造成不良后果的行为。对违反国家有关财经法律法规和总分行各项会计规章制度的事项，有权拒绝办理或按职权予以