法人客户贷款贷后管理办法.docx

法人客户贷款贷后治理方法
第一章总那么
本方法所称贷后治理是指贷款发放之日起到贷款本息收回之时止
第一条 为标准我行贷后治理,防范和拎制贷款风险,提升信贷资产质量和 效益,制定本方法.
第二条
〔包括信用证、银行承兑汇票的使用和兑付八 对外提供 担保及其他或有负债变化悄况.
5、：抵〔质〕押物保管和价值
变化悄况.
〔二〕项U贷款应增加以下检査内容:
1、项U资本金及其它资金来源落实情况;
2、项U进展是否顺利,建设进度是否符合计•划,有无延长情况及延长原因, 项U建设过程中总投资是否突破,突破原因及金额;
3、项U累计完成工作量与项U累计财务支出数是否变化;
4、项U投产或项U建成后的效益悄况和市场情况;
5、项U建成的设施和设备运转是否正常,是否到达预期的效益指标;住房销
售讣划进度悄况.
(三)贷后治理的风险识别与判断
贷后治理过程中,支行信贷人员应对以下预警信号进行调査和分析,并针对 发现的问题进行重点检
査.
1、财务状况预警信号
资产负债率超过行业平均水平;
资产负债较年初有大幅上升;
流动比率低于行业平均水平;
流动比率较年初大幅下降;
速动比率较年初大幅下降;流动负债增加额大于流动资产增加额.
工业生产企业产成品资金占流动资产比重超过行业平均水平;
丄业生产企业产成品资金占流动资产比重过高;
应收账款占流动资产比重过高;
应收账款增幅超过销售收入增幅;
其他应收账款占流动资产比重过高;
应收账款周转率比同期有较大下降;
存货周转率比同期有较大下降;
累讣未弥补亏损占净资产比重过高：
(I 4)对外股本权益性投资占净资产比重过高;
(15)流动负债增加额大于流动资产增加额;
(16)挤占挪用流动资金搞固定资产投资;
(I 7)注册资本变更减少;
(18)或有负债增加.
2、经营效益状况预警信号
销售收入较上年同期下降幅度较大;
<2)利润较上年同期下降幅度较大;
销售利润率低于同行业水平或比同期下降较多;
经营活动净现金流量减少;
存款下降幅度较大;
货款归行率降低;
存货较年初大幅增加.
3、内部核算情况预警信号
账龄1年以上的应收账款占比过高;
待摊费用占流动资产比重较大;
无形资产占总资产比重较大;
递延资产占总资产比重较大;
存货帐实不符;
固定资产折旧或财务费用计提缺乏;
存在负债未入账现象;
(8 )注册资本未按规定到位;
(9)对外投资有损失.
4、担保状况预警信号
保证人的信用等级下降;
保证人的生产经营恶化;
抵(质)押物被有关机关依法査封、冻结、扣押;
抵(质)押物市场价值与评估价值差距拉大;
抵(质)押物变现价值与评估价值差距拉大;
抵(质)押物所有权发生争议;
抵(质)押物变现水平降低;
抵(质)押物实际占管人治理不善;
抵(质)押物保险过期;
(1 0)担保人的经营机制和组织结构发生变化.
5、非财务因素预警信号
治理层和董事会成员矛盾较大;
<2)主要经营者经常出入高消费场所;
(3)内部组织机构不合理,治理水平不高,内部案件较多;
(4)财务制度不健全或治理混乱,报表不真实或对外提供多套报表;
(5 )财务制度发生重大变化;
(6)重大项U未能到达预期U标;
(7)对外扩张超过自身承受水平;
经常性拖欠职工工资,职工悄绪对立;
存在违法经营问题;
业务伙伴关系恶化;
受到税务或工商、环保等部门处分;
(1 2)未按期办理年检手续;
(13)频繁更换结算银行;
产生知识产权纠纷;
用户对产品质量和效劳水平的投诉增多;
公司业务性质发生重大变化;
关联企业或主要股东发生重大变化;
行业整体衰退或属于新兴行业;
出现重大技术变革,影响到行业的产品和生产技术的改变;
经济环境发生变化,对行业开展产生影响;
(21)市场供求变化;
(22)政府政策对该行业开展做出严格限制;
(23)遭受重大自然灾害或意外事故,造成财产损失.
6、与金融部门关系预警信号
(1)被人民银行或其他金融机构宣布为信用不良客户;
逃废银行债务;
不能按期归还债务,被债权人起诉;
拖欠银行贷款本息；
对我行的态度发生变化,缺乏坦诚的合作态度,领导人约见困难,住 所经常无人或失去通讯联系；
(6)不能及时或拒绝对我行提供财务报告和其他报表资料;
(7)向我行提供了虚假财务报表或其它资料;
< 8 )向他行的信贷申请被拒绝;
(9 )多种还款来源没有落实;
固定资产或流动资金的融资方案不明确;
企业在我行存款余额及占比下降;
以非正式途径或不