财务标准业务流程.docx

ERP系统财务标准工作流程和岗位手册
岗位标准流程定义作用
岗位性、事
岗位定义
岗位设置: 1、财务主管: 2、总帐会计: 3、销售会计:
(1)主管销售会计:
南宁遍区1人；玉林遍区1人；桂林、河池遍区1人
2人
(;
13•负责计提采购入库本钱并做相关的帐务处理;
,整理和填制实物移交盘点表,并作出实物盈亏表,对盘盈盘亏应查
明原因;
五、预算会计兼固定资产会计 固定资产模块：卡片录入、计提折旧、生成凭证、月末结帐
1、 负责公司的各项费用预算指标计算
2、 负责公司的各项报表数据分析
3、 负责固定资产的治理.
六、出纳
〔一〕主管出纳:
1 .负责整个公司资金的运作和调配工作;
2．
负责监督其他出纳人员日常工作的完成情况；
3．
负责总公司现金、银行存款、承兑汇票的保管；
4．
5．
负责保管公司公章、财务专用章、合同章、法人代表章等；
负责筹集资金,办理向银行借款、还款业务、承兑汇票及相关帐务处理；
6．
负责总公司出纳所有事务的协调与工作分配；
7．
负责发放员工工资；
8．
负责对现金、银行日报表的编制.
二〕 现金出纳：
1、
负责公司日常现金的支出, 支付现金, 不管是个人、 部门借支, 报账付款、 支付货款以及其他业务付款,
都要经分管会计对原始单据审核无误并做出记帐凭证交出纳员,
经出纳员复核无误后由收款人在 “收款
人〞栏签名后付款,付款后出纳员要在所有费用报销单“出纳员〞栏签字和盖“现金已付〞章,并在原
始单据上加盖“附件〞章,在会计凭证出纳员栏处签字；
2、
出纳员复核的内容有：原始单据是否合法,报账手续是否齐全,即：是否有经办人、验收人或证实人签
名、部门领导审核、公司常务副总刘经理审批等,数字是否相符,会计分录是否准确,如有不符,应退
回经办会计补齐后才能付款；
3、
负责根据原始现金收入和费用、支出单据〔现金存取银行需有加盖银行收付章的原始单据〕按公司每日
规定〔每天上午 9 点半前〕做好现金日报表；
4、
负责与各网点营业部扎帐；
5、
协助资金主管和其他出纳办理汇票、银行结算等业务；
6、
负责现金日记帐的日常治理,每天下班前要盘点库存现金,并与财务总帐现金日记帐核对,每月末最后
一天的现金盘点要填写现金盘点表,并和监盘会计、资金主管同时签名；
三〕
银行出纳
1、
负责公司银行存款收入和支出,并做相关的日报表；
2、
保管空白现金支票、转账支票、银行汇票等银行专用票据
3、
负责保管增值税发票；
4、
负责保管化工销售赊帐客户欠款原始凭据；
5、
负责协助资金主管到银行办理各种承兑汇票；
6、
负责与各网点营业部扎帐；
7、
出纳将现金存入存折户, 或各银行互相转存都不得带存折去, 以便存款后有银行盖了章的存款单回来做；
-业务流程 一、销售业务现销、零售的财务处理流程
1、根据相关部门上交的发货单及收款单列表,进行核查； 〔收款单每日打印 列表〕 2、在应收系统的制单处理选择发票和现结制单生成凭证到总帐
事件岗位操作
业务简述1：
岗位
业务操作
系统对应处理
完成时间
交付单据报表
备注
销售会计
接到对应发货单、收款 单列表进行核查
立即
销售会计
选择对应发票生成凭 证
生成凭证
立即
注：收款单列表按不同的销售类型进行打印,销售类型是零售和现销的,打
印普通发票列表 二、销售业务赊销的财务处理 1、根据收到的发货单生成销售发票,并复核;
2、在应收模块中审核销售发票 3、在应收系统的制单处理选择发票制单生成凭证到总帐
事件岗位操作
业务简述1：
(-JL4 £亠 冈位
业务操作
系统对应处理
完成时间
交付单据报表
备注
销售会计
接到对应发货单
生成销售发票并复 核
立即
销售会计
在应收模块审核对应
的销售发票
审核销售发票
立即
销售会计
选择对应发票生成凭 证
生成凭证
立即
三、销售收款业务 1、根据出纳人员传递的收款单列表,在应收模块中生成凭证;
2、选择收款单列表对应的发票做核梢处理.
事件岗位操作
业务简述
(-JL4 £亠 冈位
业务操作
系统对应处理
完成时间
交付单据报表
备注
销售会计
选择对应收款单生成 凭证
生成凭证
销售会计
选择收款单对应的发
票做核销处理
进行系统的单据核 销
时时
四、采购业务财务处理 1