信用证欺诈与对策.ppt

信用证欺诈与对策
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在国际结算诈骗中，跟单信用证诈骗是最主要的诈骗类型，也是较为隐蔽的。本章内容试对跟单信用证诈骗的常见方式略作分析和探讨。
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设立公司经营状况查询中心。
（三）限制使用或取消方便旗船。
（四）逐渐使用电子提单。
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二、信用证贸易商的自我防范
（一）慎重选择交易伙伴
（二）认证签订货物买卖合同
1、慎重订立货物买卖合同信用证条款。
（1）合理选择信用证种类
（2）信用证的有效期必须合理、适当
（3）明确订立信用证条款的内容
2、正确选择国际贸易术语。
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二、信用证贸易商的自我防范
（三）认证审核信用证
（四）及时调查货运航程或行踪
（五）强化监装监卸和商检手段
（六）提高信用证贸易商业务素质
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三、银行的防范
（一）加强银行业务人员的素质培养。
（二）做好对往来银行的资信调查和咨询服务。
（三）严格审核信用证，加强对假冒信用证，软条款信用证的防范。
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案例：我国出口商遭遇的跟单信用证诈骗案
(一)假冒或伙印鉴(签字)诈骗所谓“假冒或伪造印鉴(签字)诈骗，”是指诈骗分子在以打字机打出并将通过邮递方式寄出的信用证上假冒或伪造开证行有权签字人员的印鉴(签字)，企图以假乱真欺骗受益人(出口商)盲目发货，最终达到骗取出口货物目的.
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这种诈骗一般有如下特征：，而直达受益人手中，且信封无寄件人详细地址，邮戳模糊；；，或采用印刷体签名；，或违背常规；，或提单做成申请人(进口商)为收货人。
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例如:河南某外贸公司曾收到一份以STANDARD CHARTERED BANK LTD,BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND名义开立的跟单信用证，金额为USD37,;通知行为NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD,，发现几点可疑之处：(1)信用证的格式很陈旧，信封无寄件人地址，且邮戳模糊不清，无法辩认从何地寄出；(2)信用证限制通知行－伦敦国民西敏寺银行议付，有违常 规；(3)收单行的详细地址在银行年鉴上查无；(4)信用证的签名为印刷体，而非手签，且无法核对；(5)信用证要求货物空运至尼日利亚，而该国为诈骗案多发地。 根据以上几点，银行初步判定该证为伪造信用证，后经开证行总行联系查实，确是如此。从而避免了一起伪造信用证件诈骗。
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（二）盗用或借用他行密押（密码）诈骗
所谓“盗用或借用他行密押(密码)诈骗”，是指诈骗分子在电开信用证中，诡称使 用第三家银行密押，但该第三家银行的确认电却无加押证实，企图瞒天过海，骗取出口货物。
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这种诈骗通常有如下特征：，而声称由第三家银行来电证实；、效期较短，以逼使受益人仓促发货；；，并许以优厚利率；。
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例如：某中行曾收到一份由加拿大AC银行ALERTA分行电开的信用证，金额约100万美元，受益人为安徽某进出口公司。银行审证员发现该证存在以下疑点：(1)该证没有加押证实，仅在来证开注明“本证将由××行来电证实”；(2)该证装效期在同一天，且离开证日不足一星期；(3)来证要求受益人发货后，速将一套副本单据随同一份正本提单用DHL快邮寄给申请人；(4)该证为见票45天付款，且规定受益人可按年利率11％索取利息；(5)信用证申请人在加拿大，而受货人却在新加坡； (6)来证电传号不合常理。针对这几个疑点，该中行一方面告诫公司“此证密押未符，请暂缓出运”，另一方面，赶紧向总行国际部查询，回答：“查无此行”。稍后，却收到署名“美漩银行”的确认电，但该电文没有加押证实，于是该中行设法与美州银行驻京代表处联系，请示协助催晒，最后得到答复：“该行从未发出确认电，且与开