财务组织管理制度.doc

文件名称财务组织管理制度页码第1页,共5页文件编码版本第1版文件编号: 第1版财务组织管理制度文件编号文件版本第1版页码第1 页,共 5页制定审核批准文件名称财务组织管理制度页码第2 页,共 5页文件编码版本第1版表单编号: 第1版修订履历版本修订内容日期第1版新制定 2013 年6月24日文件名称财务组织管理制度页码第3 页,共 5页文件编码版本第1版表单编号: 第1版 1、目的:为有效落实集团财务政策,促进财务人员队伍建设,加强集团财务管理,提高企业风险防范与控制能力,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》以及国家有关法律、法规,结合公司实际情况,特制订本制度。 2、范围: 本制度适用于集团总部及其全资子公司、控股子公司(以下简称“子公司”)。 3、定义: 无 4、财务组织管理 组织 公司及子公司实体资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体系,并按照国家有关规定建立有效、适用的内部财务管理级次。 公司实行“统一政策、分级核算、适度集中、有效控制”的财务管理原则,以统一的财务管理制度、集中的财务主管管理、通畅的财务信息渠道与严密的监督审计体系为核心,确立集团适度集权与合理分权相结合的财务管理组织架构,并结合公司经营的需要而相应调整。 集团财务中心实行财务总监负责制,本中心有会计核算部、财务管理部、仓储科、信用部及信息部等组成。 职责 财务负责人职责 组织拟制或完善公司的财务制度、内控制度与流程,并推动实施,定期组织进行经营成果分析; 公司预算工作的全面组织、编制、执行、分析工作;组织编制和执行财务收支计划、信贷计划; 参与重大经济技术方案的制定和重大经济事项的研究、审查,协助董事长、总经理对重大经济问题作出决策; 拟订税收政策方案及程序,充分利用国家政策为公司进行合理避税; 拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金; 负责所辖部门的全面管理及业务指导; 总经理授权范围内工作事项的决议、裁定。 财务部职责文件名称财务组织管理制度页码第4 页,共 5页文件编码版本第1版表单编号: 第1版 核算职责:如实反映公司的财务状况和经营成果,依法计缴国家税收;认真做好财务分析、评价,及时向有关方面报送财务报表; 管理职责:参与公司经济合同的研究、审查,参与公司重大经济事项的论证,为公司领导决策做好参谋;指导、协助子公司的财务工作;参与编制和实施公司员工工资、奖金及福利方案、利润分配方案;负责对子公司的财务人员进行管理; 预算职责:通过编制年度财务预算和经营目标,总体规划公司年度经营活动,促进资保值增值; 控制职责:按照国家和公司有关规定做好成本费用控制工作,努力提高公司经济效益; 监督职责:认真履行财务监督职能,保障公司各项财务规章制度能够认真贯彻执行, 促进公司持续稳定发展; 培训职能:做好公司及子公司财务人员的培训、考核,不断提高财务人员的业务素质。 仓储课职责 库房布置与料架规划,库存品的