公司业务费用报销管理规定.docx

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出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。
出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。
出差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。
无特殊原因不得单独报销异地招待费用。
未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。
出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。
员工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日计算当日补助。
享受出差伙食补助的不再享受公司午餐补助。

出差人员带车出差，报销时不计算市内交通费。
出差人员出差期间发生交通费，按照《差旅费报销标准》的交通补贴额在标准内据实报销，超标准的不予报销；若未发生交通费则不予享受交通补贴。
原则上不报销出租车费；特殊情况需要报销出租车费的，在单据后附由单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。
（二）业务招待费与外联费
1、业务招待费是指各单位为满足经营或管理需要而发生的业务招待支出。
2、招待费开支标准
，按20元/人标准控制；上游供应商一般按50元/人标准控制，重要客户按80元/人标准控制；
，需事前以书面或短信形式向总经理申请同意，不得擅自决定；
，自购烟、酒、茶叶，未经总经理批准不得在酒店消费烟、酒、茶叶。
，需提供酒店菜单。
3、单据审核
（发票抬头需填制公司全称）；如就餐地点无法提供有效发票，需提供收款收据，若合理合规，报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。
《招待费用审批单》（见附件3）。
，责任自负。
（三）手机电话费
1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、漫游费、短信费、功能费（含来电显示费）等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；
2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的姓名应与本人一致；如不一致必须事先在财务部门备案，否则不予报销。
报销手机人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理变更备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。
3、手机话费单据必须为正规的话费发票（采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据），手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。
4、报销额度的管控：
业务人员的手机费报销额度按“预算额度*上月度指标完成比例”进行管控；职能部门人员的手机