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最新巴塞尔协议 3全文央行行长和监管当局负责人集团 1宣布较高的全球最低资本标准国际银行资本监管改革是本轮金融危机以来全球金融监管改革的重要组成部分。 9月12 日的巴塞尔银行监管委员会央行行长和监管当局负责人会议就资本监管改革一些关键问题达成了共识。这些资本监管改革措施一旦付诸实施将对全球银行业未来发展产生重大的影响。一、会议的基本内容作为巴塞尔银行监管委员会中的监管机构,央行行长和监管当局负责人集团在2010 年9月12 日的会议上 2 ,宣布加强对现有资本金要求的持续监管,并对在2010 年7月26日达成的协议进行充分认可。这些银行资本改革措施和全球银行业流动性监管标准的推行,履行了全球金融改革核心议程的诺言,并且将在 11月份韩国首尔召开的 G20 领导峰会上提交。巴塞尔委员会一揽子改革中,普通股(含留存收益,下同)将从 2%增至 % 。另外,银行需持有 % 的资本留存超额资本以应对未来一段时期对 7% 的普通股所带来的压力。此次资本改革巩固了央行行长和监管当局负责人在 7月份达成的关于强化资本约束和在 2011 年底前提高对市场交易、衍生产品和资产证券化的资本需要。此次会议达成了一个从根本上加强全球资本标准的协议。这些资本要求将对长期的财政稳定和经济增长有重大的贡献。安排资本监管过渡期将使银行在满足新的资本标准的同时,支持经济复苏。更强的资本定义,更高的最低资本要求和新的超额资本的结合将使银行可以承受长期的经济金融压力,从而支持经济的增 1央行行长和监管当局负责人集团是巴塞尔委员会中的监管机构,是由成员国央行行长和监管当局负责人组成的。该委员会的秘书处设在瑞士巴塞尔国际清算银行。 2巴塞尔银行监督委员会提供了有关银行监管合作问题的定期论坛。它旨在促进和加强全球银行监管和风险管理。长。二、增加的资本要求(一)最低普通股要求。根据巴塞尔委员会此次会议达成的协议,最低普通股要求,即弥补资产损失的最终资本要求,将由现行的 2% 严格调整到 % 。这一调整将分阶段实施到 2015 年1月1 日结束。同一时期,一级资本(包括普通股和其他建立在更严格标准之上的合格金融工具)也要求由4%调整到 6%。(附件一概述了新的资本要求) (二)建立资本留存超额资本 3。央行行长和监管当局负责人集团一致认为, 在最低监管要求之上的资本留存超额资本将应达到 % ,以满足扣除资本扣减项后的普通股要求。留存超额资本的目的是确保银行维持缓冲资金以弥补在金融和经济压力时期的损失。当银行在经济金融出于压力时期,资本充足率越接近监管最低要求,越要限制收益分配。这一框架将强化良好银行监管目标并且解决共同行动的问题,从而阻止银行即使是在面对资本恶化的情况下仍然自主发放奖金和分配高额红利的(非理性的)分配行为。(三)建立反周期超额资本 4。反周期超额资本,比率范围在 0%-% 的普通股或者是全部用来弥补损失的资本,将根据经济环境建立。反周期超额资本的建立是为了达到保护银行部门承受过度信贷增长的更广的宏观审慎目标。对任何国家来说,这种缓冲机制仅在信贷过度增长导致系统性风险累积的情况下才产生作用。反周期的缓冲一旦生效,将被作为资本留存超额资本的扩展加以推行。(四)运行期限规定。上述这些资本比例要求是通过在风险防范措施之上建立非风险杠杆比率。 7月,央行行长和监