内控规范.xls

内控规范编号流程节点风险描述风险因素风险后果 A研发 A1研发市场调研产品开发前没有通过市场调研准确有效的理解国内、外消费者的需求 A2研发产品立项立项时对成本预算不准确 A3研发开发进度产品实际上市的时间晚于预算的时间 A4研发新产品的质量不按照母本的成熟标准设计 A5研发新产品的质量新产品没有经过充分的试验验证并解决所有的质量问题便上市 A6研发新产品的质量对新产品上市后的质量问题没有跟踪并及时解决 A7研发新产品的质量用户样件确认不明,批量生产,批量退货 A8研发 BOM 数据产品的 BOM 数据维护错误 A9研发图纸产品/部件的图纸及在图纸上标注的数据不全或有误 A10 研发图纸图纸及技术要求没有下发给相关的部门/单位 A11 研发图纸下发的图纸及技术要求没有接收方的书面确认 A12 研发标准化开发、使用非标准的部件 A13 研发标准化作废的指导书没有及时回收 A14 研发设计变更设计变更不参照母本并经过试验验证 A15 研发设计变更设计变更没有通知财务、成本核算、采购等相关部门 A16 研发设计变更设计变更没有与用户沟通,以用户认可为先决条件,导致无效的变更. A17 研发设计更改因质量问题的设计更改,没有及时跟踪验证结果,没有固化下设计成果 A18 研发设计验证给试验/检验不合格的产品、部件签发让步单放行 A19 研发产品说明书/包装/铭牌标注的产品使用性能、功能、技术参数、使用方法等与实际不符 A20 研发产品说明书/包装/铭牌缺乏足够的安全性的警示标志和警示说明 A21 研发产品说明书/包装/铭牌所使用的语言文字与产品销售国的规定不符 A22 研发试产订单试制订单缺乏有效管控措施 A23 研发样机开发和财务对样机缺乏有效地管控措施 A24 研发样件管理样件管理没有及时登记台帐,试模样件放置不规范 A25 研发知识产权技术方案没有及时申请专利 A26 研发知识产权在商标使用前没有及时申请商标 A27 研发知识产权使用新的技术方案前没有检索他人的专利 A28 研发知识产权在未取得许可并签订协议前使用他人的知识产权(专利/商标/版权/专有技术) A29 研发知识产权与专利、商标、著作权的拥有人签订了许可协议使用其知识产权,但没有按照协议规定的标准和办法计 A30 研发知识产权与专利、商标、著作权的拥有人签订了许可协议使用其专利、商标、著作权,但没有按照协议规定的标准和办法使用相关的标志和说明。 A31 研发技术秘密技术秘密没有有效的管控措施 A32 研发技术秘密侵犯他人的技术秘密 A33 研发技术秘密材料配方在下发生产后不受控 A34 研发设计用料开发人员指定用料,存在舞弊的可能 A35 研发产品试制原材料预定准备不到位,物流物料专用号维护周期长 A36 研发产品优化性价比高的原材料无法引进 A37 研发产品上市市场推进力度\产品销售政策不明确 A38 研发用户沟通开发之前没有和用户充分沟通,造成开发产品功能上的分歧 A39 研发新技术应用对于新技术应用,没有考虑各方面的因素,系统验证不充分。 21 B采购 B1采购寻源引进、使用不合格的分供方( CD类) B2采购寻源违规使用代理商 B3采购寻源没有有竞争力的供应商资质评审标准 B4采购寻源没有按照标准对供应商进行充分、真实的评审 B5采购寻源引进供应商没有经过有效的审批 B6采购采购合同不同物料的合同版本没有区分 B7采购采购合同不同类别的供应商合同没有区分 B8采购采购合同合同没有及时更新或续签 B9采购采购合同佣金协议执行不到位 B10 采购采购合同双经销协议不签订 B11 采购采购合同廉政共建协议未签订 B12 采购采购合同质量协议未签订 B13 采购采购合同战略合作协议未签订 B14 采购采购合同合同签订未经法律中心审核 B15 采购采购合同合同没有统一的保存管理 B16 采购采购定价没有有效的定价流程和平台 B17 采购采购定价定价无三情分析 B18 采购采购定价供应商的报价单没有签字盖章 B19 采购采购定价定价未经有效的审批 B20 采购采购定价定价策略不执行 B21 采购采购定价有效期策略不执行 B22 采购采购定价市场行情变化时价格未及时调整 B23 采购采购定价汇率变动时价格未及时调整 B24 采购采购定价批量时价格未及时调整 B25 采购采购定价定价规格与实物不符 B26 采购采购定价价格数据提报错误 B27 采购采购定价无零基成本模型 B28 采购采购定价异常的同料不同价 B29 采购采购定价价格平台无竞争力 B30 采购采购订单向没有签订供货合同的供应商下达订单 B31 采购采购订单向已经被淘汰的供应商下达订单 B32 采购采购订单向已经被冻结系统数据的供应商下达订单 B33 采购采购订单不通过 SAP 系统下达采购订单 B34 采购采购