{财务管理收款付款}销售管理及收款循环.pdf

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{}财务管理收款付款销售管理及收款循环Evalu 经 权 责 主 管 核 准
后 转 相 关 单 位 。 单 暨 订 单 变 更 成 本
分析单
(四 )依 合 约 规 定 有 无 预 收 货 款 、 交 货 保 证 金 或 保 证 函 等 ， 通 知作业编号：CS-101 作业项目：订单处理作业
作 业 程 序 及 控 制 重 点 依据数据及使用窗体
财 务 单 位 处 理 。
四 、 客 户 订 单 处 理 作 业
(一 )业 务 单 位 接 获 客 户 确 认 之 报 价 单 或 客 户 正 式 订 单 后 ， 首 先
检 查 受 订 内 容 之
各 项 条 件 齐 全 与 否 ， 订 购 内 容 是 否 清 楚 ， 若 审 核 无 误 后 以
适 当 之 方 式 如 签
回 该 订 单 或 请 客 户 于 报 价 单 上 签 名 等 ， 与 客 户 作 订 单 确 认
。
(四 )业 务 人 员 依 确 认 后 之 订 单 内 容 制 作 「 订 单 暨 订 单 变 更 成 本
分析单」 ， 经 权 责
主 管 核 准 后 转 相 关 单 位 。
(五 )遇 有 客 户 变 更 订 单 时 ， 应 由 业 务 人 员 依 变 更 内 容 制 作 「 订
单暨订单变更成本
分析单」 ， 经 权 责 主 管 核 准 后 转 相 关 单 位 。作业编号：CS-101 作业项目：订单处理作业
作 业 程 序 及 控 制 重 点 依据数据及使用窗体
控制重点：
。
，并加计合理利润。.
。
。
务 人 员 检 查 客 户 订 单 后 ， 是 否 输 入 计 算 机 并 由 计 算 机 自 动
予以序号控管。
务 人 员 与 客 户 谈 妥 交 易 是 否 经 客 户 确 认 ， 对 于 交 期 是 否 列
入控制。
。
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，应查明是否与开立发票情形相符作业编号：CS-101 作业项目：订单处理作业
作 业 程 序 及 控 制 重 点 依据数据及使用窗体作业编号：CS-102 作业项目：授信管理作业
作 业 程 序 及 控 制 重 点 依据数据及使用窗体
一 、 信 用 调 查 、 授 信 审 核 ： 依据资料：
(一 )若 客 户 并 非 付 现 ， 而 采 信 用 交 易 者 ， 则 先 调 阅 往 来 顾 客 资
料 ， 有 无 过 去 往
来 记 录 。
(二 )若 为 新 客 户 ， 则 由 业 务 人 员 填 妥 「 客 户 基 本 资 料 表 」 、 「
客 户 授 信 申 请 表
」 、 「 客 户 信 用 评 核 表 」 ， 经 业 务 单 位 最 高 主 管 签 核 后 送 授 信
部 门 进 行 授
信 调 查 。
(三 )政 府 机 关 、 金 融