（采购管理）采购绩效管理.pdf

: .
（采购管理）采购绩效管理Evaluation 据表
稽核内容 稽核重点 依据
1．采购预算的编制是否考虑存货定量及定价管制，以及是否制定
了ABC分类标准
请购单、销售计划、生
采购预算管理 2．采购预算是否与销售计划、生产计划、库存状况等相配合
产计划
3．采购预算是否得到全面执行，若与实际采购费用存在差异，是
否对采购预算进行修正
1．请购是否与预算相符，并按照核准权限核准
请购单、安全存量控制
请购作业 2．请购单（数量、规格等）变更是否按照相关程序进行
表
3．紧急采购原因分析
比价作业 1．询价管理 询价单、采购合同2．招标管理
3．采购合同管理
1．合同的规范性、合法性
2．采购合同的执行情况
订购作业 3．订单发出后有无跟踪控制 请购单、采购合同
4．因某种原因当供应商没有按约定的日期将采购物资送达时，采
购部是否采取了相应的措施以保证企业正常生产
1．采购物资达到时，采购部是否会同（采购物资）使用部门、质
量管理部及其他相关部门共同对采购物资进行验收
2．相关技术部门是否派有专业技术人员对采购物资进行验收 入库验收单
验收作业
3．采购物资不符合标准时，是否采取了相关的有效措施 送货发票
4．检验人员是否依据相关单据，对采购物资的品名、数量、单价
等逐一点检，并做好相应的记录

工作 完成 工作进度（%） 工作 工作 考
目标 目标值 权重
计划 时间 条件 权限 评
3 月 6 月 9 月 12 月
采购计划完 计划