审计部审计员作业指引.doc

青岛山兴集团有限公司
编号:
版号:
审计员作业指引
编制
逄慧超
日期
2010-9-25
审核
日期
批准
日期
1、岗位基本信息
岗位名称:审计部审计员
岗位代码:SJ001
所属部门:审计部
工作地点:集团办公楼107
直接上级:分管副总经理
直接下级:无
2、岗位沟通关系图
序号
沟通对象
沟通事项
沟通方式
支持性文件
备注
1
分管副总经理
工作汇报
书面或面谈
2
成本管理部
零星工程结算资料
技术资料交接
结算内容沟通落实
书面、面谈或电话
施工或供货、安装合同、结算依据、有关问题的处理方案
3
施工单位预决算人员
结算审计内容沟通
技术问题
电话或书面
工作联系单、有关问题的处理方案
4
外部审计人员
施工技术资料图纸交接
技术资料问题
结算内容沟通
审计争议落实
书面、面谈或电话
施工合同、施工图纸、结算依据、审计报告、审计答疑、会议记要
5
内审人员
施工图纸技术资料交接
工程技术问题
结算内容沟通
结算争议落实
书面、面谈或电话
施工合同、施工图纸、结算依据、初审计报告、审计争议项、会议记要
6
公司办公室、财务部、档案室、
文件资料交接,技术问题沟通
电话、书面
公司文件、有关技术文件、资料
3、岗位职责说明
本岗位对分管副总经理负责,接受分管副总经理的直接领导,开展日常工作;
;
;有争议的问题,向领导汇报、落实;
协调内审人员同施工单位审计人员对结算内容沟通、落实;
审核工程部审报的物资材料采购明细;
、月质量安全检查,做好有关记录;
;
4、职责细分
,接受分管副总经理的直接领导
序号
基本职责
具体作业流程
衡量指标
相关表单
权限
1
日常工作
1、本岗位由分管副总经理直接管辖,工作中出现的问题直接向分管副总经理汇报
上报权
2、遵守考勤制度,按时上下班
出勤率
出勤表
全权
3、收、发整理有关图纸、文件、资料,资料收、发办理签收、签发手续
及时、齐全
各登记目录、台帐
全权
;
序号
基本业务职责
具体作业流程
衡量指标
相关表单
权限
1
审计零星工程结算
月底前把成本管理部20日前上报的零星工程结算审核完成并写出审计报告。
对上报结算工程量进行现场计量核实。
根据定额规定重新对结算资料计算工程量。
重新套定额,如有争议问题同施工单位、成本管理部一同询问定额咨询站。
写出审计报告报分管副总。
及时、严格、公正态度审计并及时发现、解决问题
审计报告及结算书
全权
;有争议的问题,向领导汇报、落实;
序号
基本业务职责
具体作业流程
衡量指标
相关表单
权限
1
工程结算外审工作
1、联系审计单位,把工程图纸、设计变更等技术资料交接与外审单位。
2、及时督促外审人员结算进度。
3、及时沟通外审单位、施工单位,并对结算中有争议的问题进行核实。