报销制度 1 .?财务报销制度?财务暂借款制度?财务付款制度?费用报销的注意事项?发票 2 第一条:差旅费开支标准和办法 1、公司未派车而产生的差旅费凭发票报销,差旅费为完成工作必须发生的费用,具体包括公交车费、非跨市的出租车费(跨市是指由一个市区到另外一个市区)、食宿费等,不必要的费用不得报销; 2、校园招聘大学生在见习期间初次到公司,中途发生的火车票公司实报实销,在未毕业前中途有事回校,费用不予报销,毕业后初次到公司报到,火车票实报实销; 3、小车班司机出车原则上应该在指定地点加油、维修(含购买车辆维修材料)等,司机报销时凭发票填写“费用支出单”。财务报销制度 3 第二条:电话费开支标准和办法管理人员电话费按部门核定,根据岗位责任和工作性质,给予话费报销的部门必须保证通讯畅通,报销标准见《广东建华管桩有限公司电话费报销人员统计表》。表中人员于次月 15 日之前报销当月通讯费用,超过规定期限不予报销,打印发票后在限额内申请报销。不能以定额发票报销,报销单备注栏应打印“报销限额**元”或“实报实销”字样。 4 第三条:招待费用开支标准及办法 ,必须在单据上注明招待事由、时间、参加人员,否则不予报销,发票上所盖的章清晰可见、付款人抬头清楚准确。 5第四条:具体报销时间的规定各部门根据公司财务报销规定,如实填写报销单据,报销日期、经办人、事由、金额。由部门经理、财务经理、总经理签名后,到财务出纳处办理报销手续。原则上:材料的采购必须在购买材料后 10 天内报销,其它的费用必须在 7天内报销完毕, 超过规定期限不报销且无合理理由的费用, 财务不予报销。 6 第一条:暂借款的定义和用途暂借款是指因特殊用途的临时性借款 1、备用金; 2、差旅费借款; 3、零星购物借款; 4、因公其他临时性借款。财务暂借款制度 7 第二条:对因公出差差旅费借款 1、借支差旅费时,应填写“借款单”,注明事由、预借金额; 2、经部门经理、财务经理、总经理审查、审核、审批; 3、经办人凭办好手续的单据到财务部出纳处领款; 4、财务部以“借款单”为借款依据,挂个人往来账 8第三条:对零星购物借款 1、超过备用金限额 5000 元的零星采购,由采购部门作出书面采购计划; 2、经部门经理、财务经理、总经理审查、审核、审批; 3、经办人凭办好手续的单据到财务部出纳处领款; 4、财务部以“借款单”为借款依据,挂个人往来账。 9 第四条:因公其他临时性借款 1、工伤借款时,应填写“借款单”,注明事由, 预借金额; 2、经部门经理、财务经理、总经理审查、审核、审批; 3、经办人凭办好手续的单据到财务部出纳处领款; 4、财务部以“借款单”为借款依据,挂个人往来账。 10
关于报销培训 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
