审计工作底稿.xls

负债类底稿目录序号索引号底稿名称(打印底稿数为:3)打印 111 F1短期借款审计程序表 1 112 F1-1短期借款审定表 1 113 F1-2短期借款检查情况表 1 114 F2应付票据审计程序表 115 F2-1应付票据审定表 116 F2-2应付票据余额明细表 117 F3应付账款审计程序表 118 F3-1应付账款审定表 119 F3-2应付账款余额明细表 120 F3-3应付账款函询情况表 121 F4预收账款审计程序表 122 F4-1预收账款审定表 123 F4-2预收账款余额明细表 124 F5代销商品款审计程序表 125 F5-1代销商品款审定表 126 F6应付工资审计程序表 127 F6-1应付工资审定表 128 F6-2应付工资检查情况表 129 F7应付福利费审计程序表 130 F7-1应付福利费审定表 131 F8应付股利审计程序表 132 F8-1应付股利审定表 133 F8-2应付股利余额明细表 134 F9未交税金审计程序表 135 F9-1未交税金审定表 136 F9-2未交税金余额明细表 137 F9-3增值税、营业税及附加计算检查表 138 F10 其他未交款审计程序表 139 F10 -1其他未交款审定表 140 F10 -2其他未交款余额明细表 141 F11 其他应付款审计程序表 142 F11 -1其他应付款审定表 143 F11 -2其他应付款余额明细表 144 F12 预提费用审计程序表 145 F12 -1预提费用审定表 146 F13 待转资产价值审计程序表 147 F13 -1待转资产价值审定表 148 F14 预计负债审计程序表 149 F14 -1预计负债审定表 150 F15 一年内到期的长期负债审计程序表 151 F15 -1一年内到期的长期负债审定表 152 F16 其他流动负债审计程序表 153 D16 -1其他流动负债审定表 154 G1长期借款审计程序表 155 G1-1长期借款审定表负债类底稿目录序号索引号底稿名称(打印底稿数为:3)打印 156 G2应付债券审计程序表 157 G2-1应付债券审定表 158 G3长期应付款审计程序表 159 G3-1长期应付款审定表 160 G4专项应付款审计程序表 161 G4-1专项应付款审定表 162 G5其他长期负债审计程序表 163 G5-1其他长期负债审定表 164 G6递延税款贷项审计程序表 165 G6-1递延税款贷项审定表结束名称结束打印索引号: F1 中天恒会计师事务所短期借款审计程序表单位名称:中原建设监理公司查验人员:赵彦荣日期: 截止日: 2003 年 12月 31日复核人员:高跃日期: 2003 。2。3 一、审计目标 、偿还及计息的记录是否完整; ; 。二、审计程序审计重点审计程序执行情况说明索引号 ,复核加计数是否正确,并与明细账、总账和报表核对相符。 。 ,检查借款合同和授权批准,了解借款数额、借款条件、借款日期、还款期限、借款利率,并与相关会计记录进行核对。 ,检查相关会计记录和原始凭证,核实还款数额。 ,逾期借款是否办理了延期手续。 ,如有未计利息应作出记录,必要时进行适当调整。 、折算差额是否按规定进行会计处理。 。索引号:F1-1 中天恒会计师事务所短期借款审定表单位名称:中原建设监理公司查验人员:赵彦荣日期: 截止日: 2003 年 12月 31日复核人员:高跃日期: 2003 。2。3单位:元贷款银行上期末审定数利率% 借款条件抵押物起讫日期本期增加本期减少未审数调整数审定数有无借款合同(√) 支付利息已核对(√) 审计说明合计审计调整: 审计结论: 索引号:F1-2 中天恒会计师事务所短期借款检查情况表单位名称:中原建设监理公司查验人员:赵彦荣日期: 截止日: 2003 年 12月 31日复核人员:高跃日期:单位:元日期凭证编号业务内容对应科目( Dr 或 Cr) 金额核对内容备注 12345678 核对内容说明: 。 。 。 。 。 6. 7. 8. 审计说明索引号:F1-2索引号:F2 中天恒会计师事务所应付票据审计程序表单位名称:中原建设监理公司查验人员:赵彦荣日期: 2