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公司业务费用报销管理规定
公司业务费用报销管理规定
公司业务费用报销管理规定
业务费用报销管理规定（修订稿）
为规范企业职工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强估算的履行力度，监察控制费用支出，特制订本管理规定需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。《招待费用审批单》（见附件3）。，责任自负。（三）手机电话费1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途电话费、遨游费、短信费、功能费（含来电显示费）等，除此以外，如：SP信息
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费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的姓名应与本人一致；如不一致必须预先在财务部门备案，否则不予报销。报销手机人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理更改备案手续外，两号相加报销费用不得高出本人月度估算规定的标准。3、手机话费单据必须为正规的话费发票（采用预付费方式缴纳话费的单据不作为报销的凭证），手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。4、报销额度的管控：业务人员的手机费报销额度按“估算额度*上月度指标达成比率”进行管控；职能部门人员的手机费用以估算额度进行管控。5、报销人员使用的手机，不得与家庭电话和亲友电话捆绑消费，一经发现将其所有报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。（四）车辆费用按《企业车辆使用管理规定》履行。
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二、费用报销流程
市场岗位报销人部门负责人副总经理企业总经理财务主管出纳
1.
检查单据是



1.
审核单据是

否合法、正规有
出是否为本部
出是否合理；
否真切、合理；
否合法有效完
额是否正确；
效；
门的；


整；
。
2.
是否切合公

度是否切合规
支出是否予以
2.
有关手续是
司报销规定；
否切合规定；
定。
报销。
否完备；
3.
申请及署名

3.
是否切合公
手续是否完备；
效。
司报销规定；
4.
单据分类粘
4.
报销金额是
贴。
否正确，额度是
否超估算；
5.
制作报销凭
证。
职能岗位
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三、费用预警的管控企业财务部门对超估算费用的支出与报销实施预警服务，关于违犯财务纪律以及有关制度的费用支出与报销，企业财务人员有权拒绝支付并向企业总经理汇报，由企业总经理安排检核查实，并依据检核查实结果做出有关办理。对有质疑的单据，财务可请示总经理后视情况办理。四、罚则1、对违犯招待有关规定的，将由企业总经理视情况详细办理；情节严重者将赐予消费金额20%的处