我国商业银行合规管理研究现状.doc

我国商业银行合规管理研究现状
[提要] 随着金融环境的复杂多变,商业银行面临的合规问题也更加复杂隐蔽,为了有效规避合规风险,加强合规管理变得至关重要。本文主要对现有的合规管理文件内容进行综述,全面了解合规要求,进而对银行的合用范围以及相关概念进行界定,同时强调合规文化的重要性,并对合规风险管理的目标进行描述;第二章对于董事会、监事会和高级管理层的相关合规范围进行描述;第三章对合规部门的相关职责进行描述;第四章对合规风险监管要求;第五章为附录。该指引是借鉴巴塞尔协议制定的,有很多内容与《合规与银行内部合规部门》相吻合,是对国际标准的响应。
《合规管理体系指南》国家标准于2017年12月29日正式发布,并于2018年8月1日正式实施,这一文件的适用范围更广,可以应用于所有企业,这一文件把合规管理推向了更高的高度,使各个企业更加关注企业的合规管理。本标准主要是指导那些未进行合规管理的企业进行建立、运行、评价及改进合规管理体系,也可以对那些已经建立合规管理体系的企业提供改进意见,使企業更好地防范合规风险。
这些文件都是在宏观层面对合规管理及合规管理体系的建立提出相关建议,如何合规、如何进行合规风险管理、如何建立与企业发展向吻合的合规管理体系、如何建立合规部门、如何区分合规部门与其他部门的职责界限、合规部门人员和技术的安排这些微观问题需要各商业银行不断探索,以使商业银行稳健长久发展。
三、我国商业银行合规管理现状
我国对于合规的研究较晚,但是我国很多商业银行已建立了完全独立的合规部门或者依附性合规部门,如在2004年工商银行就设立了内控合规部门,主要负责全行内控合规工作。推动组织建设内部控制体系,对内部控制进行评价,不断完善改进内控管理;对合规风险进行识别、计量、分析与报告,对各项经营活动是否符合有关法律、法规、内部规章、自律性组织的要求进行合规检查。2005年中国建设银行建立的独立的合规部门,建立合规部门不仅符合监管部门的外在要求,同时也是自身持续发展的内在要求。中国农业银行于2006年设立内控与法律合规部门,对合规风险进行管理,同时农业银行注重合规文化的传播,不仅经常举办合规文化的相关演讲竞赛等活动,同时在企业文化中也体现了合规的重要性。
我国各个商业银行对于合规的重视程度不断提升,也逐步建立完善合规管理体系,为银行的文件持续发展奠定良好的基础,但是违规情况时有发生,原因主要有:首先,违规人员的投机心理以及违规所得利益较大,使得相关人员违规操作以获得较高回报;其次,合规部门人员的专业化程度以及技术水平较低,合规部门成立时间较短,银行内没有专业合规人员储备,大多是从法律或其他部门调到合规部门从事合规工作,对合规工作不熟悉,同时合规部门技术水平较低,不能及时发现违规情况,往往导致违规事件已经完成,合规部门才发现,这就没有起到规避合规风险的作用;再次,银行内激励机制不完善,合规在其中所占比例很小,甚至没有,这就导致员工为了得到更高的激励,从而导致违规事件的发生;最后,商业银行内合规文化不完善,不能使合规深入人心,从而做不到人人合规。
近几年,金融机构不合规等案件越来越多,监管机构及其他相关机构也会对违规行为进行罚款或要求建立合规体系等要求,如花旗银行,严重者可能会倒闭,如英国巴林银行。因