财产物资管理要求(资产用品管理规定).doc

Q/XXXX 上海市 XXXXXXXX 中心标准 Q/XXXX. XXXXX .X— 2011 财产物资管理要求 2011 - XX- XX 发布 2011 - XX- XX 实施上海市 XXXXXXXX 中心发布 Q/XXXX. XXXXX .X— 2011 I 前言本标准按照 GB/T -2009 给出的规则起草。本标准由上海市 XXXXXXXX 中心*** 归口。本标准起草单位:上海市 XXXXXXXX 中心*** 、……。本标准主要起草人: *** 、*** 、……。 Q/XXXX. XXXXX .X— 2011 1 财产物资管理要求 1 范围本标准规定了上海市 XXXXXXXX 中心财产物资管理的范围, 管理部门及人员设置, 物资的申购及审批, 入库管理与财务审核, 物资的领取、使用与责任, 固定资产的调拨, 固定资产的维修、报损、报废和财产物资清查的管理要求。本标准适用于本机构财产物资的管理。 2 中心财产物资管理的范围 固定资产是指使用年限在一年以上的,单位价值在规定标准以上,能保持原有实物形态的物资资产,包括办公用房,计算机、复印机等专用设备( 800 元以上);车辆、家具、器具等一般设备( 500 元以上)。 低值易耗品是指不作为固定资产管理的用具物品,如办公文具、配件及电脑耗材等。 印刷品是指需要外送印刷的各类印刷物品,包括文件、书籍、业务用表、宣传资料等。 3 管理部门及人员设置 本中心的财产物资由办公室负责管理。办公室设置物资采购岗、物资保管岗和会计岗。物资采购岗负责固定资产、低值易耗品及日用品的采购。物资保管岗负责上述物资的仓库保管、领用管理及组织资产清查。会计岗负责建立固定资产及低值易耗品明细账,协同物资保管岗组织资产清查。 各部门应设置兼职的财产保管员,负责本部门财产物资的领用和使用管理、保管部门财产的分户帐,配合固定资产的清点。 4 物资的申购及审批 列入年度预算的固定资产购置,由各部门根据需要填写《申购单》(格式见图 ),注明购置资产的名称、规格、数量交物资采购岗汇总,并经办公室分管副主任审核后,由物资采购岗实施采购。 因突发工作需要采购的未列入年度预算的固定资产,由各部门根据需要填写《申购单》,物资采购岗汇总后交办公室分管副主任审核,并经中心主任批准后,由物资采购岗实施采购。 纳入政府采购或符合招标标准的物资,按国家及本市的有关规定执行。未纳入政府采购或不招标标准的物资, 由物资采购岗采用询价方式实施采购, 采购工作必须坚持公开、公正、公平、竞争、效益、质量的原则,实行招标或货比三家,择优订购( 询价采购操作流程与要求见附录 B)。 低值易耗品的购置原则上由办公室每年初询价后定点购买。每月初由各部门填写《申购单》交物资采购岗汇总,并经办公室分管副主任审核后,由物资采购岗采用询价方式集中统一采购。 文件、业务资料如要外送印刷,需由各部门填写《申购单》交物资采购岗汇总,并经办公室分管副主任审核后,由物资采购岗采用询价方式选择印刷厂印制。 Q/ XXXX . — 2011 2 5 入库管理与财务审核 财产物资入库前,固定资产和低值易耗品由物资采购岗负责核验数量和质量,并由物资保管岗办理验收入库手续; 印刷品由物资采购岗及各部门经办人员共同核验数量和质量后, 由物资保管岗办理验收入库手续。直接由供货商送给区县 XXXX 事务中心的物资, 由经办人员凭区县 XXXX 事务中心领取物资的签收单,向物资保管岗办理验收入库手续。 物资保管岗应根据合同或进货凭证,严格检查入库物资的数量、质量、品种和规格,保证入库物资的数量准确、质量完好、品种规格相符。在完成验收后, 应开具《入库单》( 一式四联), 并做好入库的帐、卡工作。物资保管岗不得自己购买自己验收。 财产物资购入后,物资采购岗应在取得原始凭证三日内进行报帐。原始凭证必须如实合法地反映发生的经济业务, 做到资料可靠, 内容真实, 数字准确、手续齐备。经办人使用现金购置物资的, 应凭有财产管理岗签字的《入库单》、《申购单》和经中心领导批准的相关单据至出纳岗报销; 物资采购岗使用银行凭证购置物资的, 应凭有财产管理岗签字的《入库单》、《申购单》和经中心领导批准的相关单据至出纳岗销帐; 物资采购岗赊购物资的, 应凭有物资保管岗签字的《入库单》、《申购单》和经中心领导批准的相关单据至出纳岗办理托付手续。 会计岗应当根据《入库单》及有关财务凭证,登记固定资产明细账等有关账簿。 6 物资的领取、使用与责任 使用部门领用固定资产、低值易耗品和印刷品,应当由部门经办人员凭《申购单》直接至物资保管岗处领取,并办理领用手续。领取