《国税网上申报电子》.ppt

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会议须知：
1、请自觉将手机调至震动或静音，保持课堂纪律安静。
2、请不要在培训期间私下讨论问题，影响他人听讲。
3、培训过程中遇到技术疑问，培训结束后可联系服务单位技术人员。
户手工填写项。
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---资产负债表
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本期、上期金额由用户据实填写。
---损益表
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财务报表填报---现金流量表
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财务报表申报类型由企业的税收管理员在台在申报期开始前从征管中获取，提供给用户填报。

申报表中的数据项均由用户据实填写。
财务报表确认申报之后，发现报表错误
到办税大厅进行修改。
注意
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报表填写顺序
注意：1从上到下依次填写
2填写完修改时，除了对修改报表重新保存外，还需要按照从上到下顺序重新保存一次
附表一
附表二
固定资产进项税额抵扣情况表
增值税补充
申报表
成品油购销存情况明细表
海关完税凭证
运输发票
主表
前两张表如果数据有改动，主表需要重新保存
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附表一

销售税额自动计算，允许修改，数据以金税卡为准。
发票份数要包含作废的发票。
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增值税附表一注意事项
1、发票份数包含作废的发票份数。(有光标不能录入数字,检查数字键灯是否亮着，并且切换英文输入法.)
2、销售额填写后，税额为系统自动计算，可修改，差额在10元以内的可保存上。税额以金税卡里的数据为准。
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纳税人端 系统功能介绍
附表二
正式一般纳税人填写数据栏为35等，第1、2栏自动计算
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增值税附表二注意事项：
。
：
前期认证本期抵扣:23栏
当期认证下期抵扣:.
(和我们服务单位联系): 前期认证:23栏 本期认证:35栏
重点说明
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纳税人端 系统功能介绍
大多数栏次
为不可操作
项，数据来
源于CTAIS或
附表一、附
表二。
增值税申报表主表
自动计算，=本年度弥补金额合计数＋结转以后年度弥补额（第一年）
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增值税一般纳税人申报表主表分两种情况：
（1）一般货物及劳务销售
数据从附表中取出赋予相应栏次
（2）即征即退类纳税人(福利性企业)
数据从附表中取出赋予相应栏次
（新办户的，由税务专管员在局端设置核定。以前的老用户还是按照以前的核定执行。）
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纳税人端 系统功能介绍
固定资产进项税额抵扣情况表
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纳税人端 系统功能介绍
增值税补充申报表
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可选报的报表
成品油购销明细表(加油站)
海关完税凭证
运输发票

注意:如果涉及到这三个表,除了保存相应的报表之外,还要在表二中填写相应栏次.
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纳税人端 系统功能介绍

通过增加按钮增加行，填写不同油品型号的记录。
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纳税人端 系统功能介绍
海关完税凭证
点击增加按钮进入录入界面。缴款书号码右侧提示用户录入规则。税率有多种可选择。
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纳税人端 系统功能介绍
运输发票(铁路,管道,航空,海洋)
点击增加按钮进入录入界面。
需要汇总
录入,
开票日期
为其中一
张发票上
的日期
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3、 申报上传
凡通过数据审核的，系统提示如上图，
用户可点击“确认申报”实现数据的自动上传。
上传成功后，报表不可再修改，保存按
钮不再显示。
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一般纳税人增值税申报—票表比对
增值税票表比对
一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！ ” 状态时，企业在防伪税控系统抄税成功的状态下，拿IC卡到大厅比对清卡，或使用远程抄报进行清卡。
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一般纳税人增值税申报—比对失败
增值税票表比对失败
一般纳税人申报数据处于“比对失败” 状态时，可直接修改错误报表并将增值税所有报表再次保存后，重新点击“确认申报”按钮进行申报比对。
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一般纳税人增值税申报—撤销申报
增值税撤销申报
一般纳