KPI
考核目的
指标定义
预算准确率
减少预算数据和实际执行数据之间的差异
各期间相关预算数据与实际发生数据之间的差异比率。
预算达成效果
用于明确各项预算的规划和执行，考量预算的执行效果
预算的执行效果情况
综合成本费KPI
考核目的
指标定义
预算准确率
减少预算数据和实际执行数据之间的差异
各期间相关预算数据与实际发生数据之间的差异比率。
预算达成效果
用于明确各项预算的规划和执行，考量预算的执行效果
预算的执行效果情况
综合成本费用率下降率
衡量公司综合成本费用管理能力
同期综合成本费用率与本期综合成本费用率之间的比例
综合成本费用率
衡量公司综合成本费用使用情况
公司当期累计综合成本费用总额与公司当期累计销售总额之间的比例
销售费用率
合理控制销售成本，减少综合成本率
销售费用占销售收入的比率
办公费用降低率
合理控制办公成本，减少综合成本率
人均办公费用降低率
管理费用率下降率
合理控制管理成本，减少综合成本率
考核期管理费用率与基期管理费用率的差异，占基期管理费用率的比，正数为增长，负数为下降。
预算考核指标
计算公式
数据提供项目
收集部门
数据审核部门
1-（预算数据-实际发生数据）/预算数据X100%
预算准确率、预算数据、实际发生数据
财务部
财务部总监
财务部审计评分
预算效果执行情况评分
财务部
财务部总监
（同期综合成本费用率-本期综合成本费用率）/同期综合成本费用率
综合成本费用率下降率、本期综合成本费用率、同期综合成本费用率
财务部
财务部总监
公司当期累计综合成本费用总额/公司当期累计销售总额*100%
综合成本费用率、公司当期累计综合成本费用总额、公司当期累计销售总额
财务部
财务部总监
销售费用/销售收入*100%
销售费用、销售收入
财务部
财务部总监
公司办公费用降低率=（同期人均办公费用-本期人均办公费用）/同期人均办公费用X100%
公司办公费用降低率、同期人均办公费用、本期人均办公费用
财务部
财务部总监
管理费用率降低率=［（考核期的管理费用/考核期全部产品的销售收入）-（基期的管理费用/基期全部产品的销售收入）］/（基期的管理费用/基期全部产品的销售收入）
管理费用率降低率、考核期的管
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