出纳主要工作内容(0310223925).docx

出纳主要工作内容
为大家精心了出纳主要工作内容，给大家提供个参考，希望对大家有所帮助。
办理现金收付，严格按规定收付款项。
办理银行结算，标准使用支票，严格控制签发空白支票。
登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，
出纳主要工作内容
为大家精心了出纳主要工作内容，给大家提供个参考，希望对大家有所帮助。
办理现金收付，严格按规定收付款项。
办理银行结算，标准使用支票，严格控制签发空白支票。
登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺。
保管有关印章，登记注销支票。
复核收入凭证，办理销售结算。
办理往来结算，建立清算制度。
核算其他往来款项，防止坏账损失。
执行工资方案，监视工资使用。
审核工资单据，发放工资奖金负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进展明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。(xx年开始报销差旅费应能够提供证明其真实性的合法凭证，否那么不得报销，差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证)1、员工出差购材料等分借支和不可借支，假设需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进展实报实销，再
经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳员主要是审核以下几方面：
（一）审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。
（二）审出具发票的单位名称。一是看与本单位有无经济业务关系；二是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收据；三是看发票内容与售货单位的经营范围是否吻合。
（三）审发票的抬头。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货发票拿来报销。
（四）审发票的数字。看数字乘以单价是否等于总金额；看大小写金额是否一致；看小写金额前面是否有字样，大写金额前面是否顶格。如有过失，一定要查清缘由。
（五）审发票所开物品价格。看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因。
（六）审发票的编号。看有无连号现象，防止把别人的发票拿来报销。
（七）审发票开出的时间。一看是否有同一经济内容、同一金额的发票在相近时间内出现，防止重复报账；二看发票之间在时间和内容上的内在联系，如购置大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。
（八）审发票的印章。一看有无税务部门监制章；二看有无售货单位的财务专用章；三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报销。
（九）审发票的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用白理”等字样。
（十）审发票的反面。发票反面虽然没有内容，但由于发票根本上都是用复写纸写的，因而反面一般应有复写的印痕，如果没有，那么应特别注意。