财务管理制度.docx

财务管理制度一、总原则财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其职责主要有: ,编制公司会计报表。 ,设计内部控制程序。 ,做好资金筹集、调配等管理工作。 、决算及财务分析。 、准确进行各项纳税申报。 、盘点工作。 、会计档案、财产权证的管理工作。 ,资助项目的申报资料。 、税务、财政、审计、会计师事务所等部门的沟通和协调工作。二、财务工作岗位职责(一)财务主管职责 。 、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 、教育、培训和考核。 ,并严格执行 、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门工作的指导、监督、检查。 、财务预决算,并监督贯彻执行;对成本费用进行控制、分析及考核。 、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作。 、奖金、福利政策的制定。(二)会计职责 ,负责编制记账凭证工作 ,设置科目明细账和使用对应的账簿,认真、准确地登录各类明细账和总账,要求做到账目清楚、登记及时、数字正确、账证相符。 . ,建立固定资产辅助明细账,及时办理记账登记手续。 、债务的清理结算工作。 、账册、报表等会计档案的整理、归档工作。(三)出纳职责 、公司财务制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成现金收付手续和银行结算业务。 、手续完备的凭证,办理银行存款、取款和转账结算业务。 。按照银行存款收付业务发生的先后顺序逐笔序时登记, 每日终了应结出余额。月末应编制银行存款余额调节表,做到银行存款日记账与银行对账单相符。 。账目应当日清月结,保证账款相符、账账相符,每日下班前, 对库存现金进行盘点,并与现金日记账余额核对相符,发现差错及时查清更正。 ,控制使用限额和报销期限。 、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。 ,按时发放公司职工的工资、福利。 。如发现现金失窃、差错,由出纳员负全额赔偿责任。三、现金管理制度 1. 公司可以在下列范围内使用现金: 员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬; 出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出;现金结算起点定为 500 元,结算规定的调整,由总经理确定。 (三天零用量),当日收取的现金要及时送存银行,不得留存超限额的过夜现金,以确保财产的安全库存。 3