企业廉洁风险防控手册簿.docx

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廉洁风险防控手册
划、分步实施、扎实推进、务求实效的总体要求，争取在2017年终前成立起运行顺畅、管控有效的廉洁风险防控体系，并借力信息化手段，逐步实现由传统防控向信息化防控转变，持续改进，与时俱进，不断适应新形势要求，充散发挥廉洁风险防控对企业健康发展的保障作用。
二、手册说明
为贯彻党中央反腐倡廉重要战略部署，做好企业廉洁风险防控各
项工作，促进企业进一步规范管理、优化流程，根据中央纪委《印发
〈关于加强廉政风险防控的指导建议〉的通知》(中纪发〔2011〕42
号)、国资委党委关于印发《关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导建议》（国资党委纪检〔2012〕155号）详尽要求及企业惩治和预防腐败体系（以下简称惩防体系）2013-2017年工作规划，制订《XXXX企业有限企业廉洁风险防控手册》。
本手册依据中央关于反腐倡廉建设的相关法规、条例和企业管理
制度编制，廉洁风险防控重点业务事项基本涵盖了人、财、物、“三重一大”、工程建设、采买招标、资本运营等经营管理的重点领域和重点环节，适用于企业总部及各成员企业。但由于总部各职能部门、各事业部管理职责各异，各成员企业经营范围、管理模式不尽相同，本手册未能完全覆盖企业经营管理范围内所有业务事项，各部门及成
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员企业可参照本手册对岗位职责、业务流程做进一步细化梳理，鉴别本部门、本单位各管理岗位和业务流程可能涉及的廉洁风险点，客观评论风险级别，制定并落实防控举措，以知足实际需要，提高廉洁风险防控效果。
本手册共分为三个部分，即概论、重点业务廉洁风险防控和附录。
第一部分为概论，由手册综述、廉洁风险防控归纳、廉洁风险防控体系和廉洁风险防控基本源则、要求、方法与程序四章组成，简要介绍了手册的编制背景、依据、适用范围以及廉洁风险防控的基本观点、原则、方法等。
第二部分为重点业务廉洁风险防控，是本手册的核心部分。为了使重点业务事项更加突出，便于在应用中抓住重点，本手册以企业主营业务（工程总承包与投资建设）、主要管理范围和容易引发廉洁风险的领域为主线，梳理出“三重一大”决议、选人用人、财务管理、财产管理、工程建设、资本运营、市场营销和其他业务八个方面，分八章列示。此部分有几点特别说明如下：
★国际业务特有的外国项目咨询代理包含在“其他业务”中、个人代持境外国有财产在“财产管理”中列示。
★本手册的“工程建设”属于大工程范围，适用于施工总承包
项目和投资建设项目，包含了勘探设计和施工监理内容，它们与设备物资采买、分担保理、项目资本管理共同组成工程建设领域廉洁风险
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防控的重点业务体系。投资建设项目的发担保理可参照“分担保理”相关内容。
★随着企业改革、重组的不断推进，产权转让和并购重组将成
为老例业务，因此，本手册单列一章“资本运营”，将“投资决议”、“产权转让”和“并购”内容归入其中。
★在涉及单位面广、廉洁风险较高的“分担保理”业务项下，排列了分包策划、分包商确定、分包合同管理、分包商履约管理四个二级子项，细化的目的在于尽可能防备遗漏风险点，保证廉洁风险受控。
★装备制造业务的销售代理、定牌定制、生产外协在“其他业务”一章列示。
第三部分为附录，内容包括廉洁风险防控相关表单和廉洁风险防控相关制度，方便手册使用者盘问、利用。
本手册由企业监事会办公室/纪委办公室/监察部组织编写，经企业批准后发布实施。本着节能环保理念，手册以电子书形式印发。
企业监事会办公室/纪委办公室/监察部负责本手册的管理和维护。本手册成立的是一个动向、开放式框架，将随着企业及各成员企业主要工作流程的变化而不断完善。对手册的修订，须经企业批准后执行。
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第二章廉洁风险防控归纳
一、风险及其管理
、风险
风险是指某一负面影响事件发生的可能性和致使损害程度的大
小。在风险的形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个
方面。
风险因素是指能够引起或增加风险事件发生时机并影响损失严