财务部标准流程.docx

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财务部标准流程
滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[2011]第01号
酒店与有关供应商交涉解决。
(二)入库
　　经验货合格后，填写“商品入库验收单”。
(三)保管
根据商品的特点及包装情况，整齐有序，分门别类安排仓位。
逐个对商品编号、制作商品卡片(包括商品数量、价格、产地、有效期限等)，一货一卡，出库消卡，帐货相符。
根据商品入库单、商品销售价格通知单登记库存商品明细帐。
控制调节库房室内温、湿度;采取措施防锈、防潮、防霉、防老化。
必要时翻晒有关商品，使商品保持原有的质量。
对贵重物品和危险商品要专仓、专柜存放。
经常打扫仓库，保持仓库整洁。
检查防火，防盗安全设施，离开仓库关好门窗，上好门锁，保管好仓库钥匙。
(四)发货
根据柜台领货申请单发货。
负责将商品送至柜台，开具商品发货单，由当值营业员签字认可。
登记库存商品明细帐，按商品的先进先出原则计价。
(五)盘点
每笔收货、发货，做到及时上帐。
月终盘点，结库存商品明细帐，使帐、物、卡三相符。
编制月终盘点表和库存商品收入、发出、结存表交财务。
滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[2011]第03号
酒店营业结束现金及帐单交接程序
1 目的
为规范现金和账单交接程序，特制定此规定。
2 范围
适用于财务部现金及账单的交接。
3 名词术语
无。
4 职责
财务部负责本程序的执行。
5 内容
1、 现金交接程序
餐厅收银员编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额一致，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内签名，A，B，C，D班以此类推，手续不变，直到第二天总出纳清点为止。
2、 客帐单交接程序
客帐单交接程序分为两类：一类是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好，用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用;另一类是未使用过的，要检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号，无误后，办理退还手续。在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。
滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[2011]第04号
酒店夜审工作流程
目的
为规范财务夜审工作，健全财务制度。
范围
适用于酒店财务部夜审工作。
名字术语
无。
职责
财务部负责本流程的执行。
内容
查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐(未结帐部分)帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意;如果是转错房间，则要立刻调整。
打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。
夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结帐表)，完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
数据整理。
出具夜审报表：
编制“××宾馆营业日报表”。
编制“今日非平帐离店报表”、“今日调整报表”各一份。
填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。
当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。
滨海金辉大酒店内部文件
潍滨海金行政字[2011]第05号
帐务处理工作流程
1 目的
规范账务处理工作，健全工作机制，提高工作效率。
2 范围
适用于财务部账务处理工作。
3 名字术