论信用证结算方式的风险规避.doc

论信用证结算方式的风险规避.doc论信用证结算方式的风险规避[ 论文关键词] 国际贸易信用证风险规避[ 论文摘要] 本文通过对常见的信用证欺诈手段分析,提出了信用证结汇同样存在着潜在风险,并针对这些风险,从结汇单据审核、开证行资信调查、软条款规避等方面,提出了信用证结汇风险的规避方法。信用证( LETTER OF CREDIT )是建立在银行信用基础上的结算方式, 在国际贸易结算中占有相当的比重。但是, 因为信用证业务自身的复杂性和独立于合同的抽象性增加了风险防范的难度, 了解并规避信用证结汇风险,对从事国际贸易的相关人员意义重大。.L. 编辑。一、常见的信用证欺诈使用的手段 1. 进口方设置客检条款。信用证中规定“货物出运前须经买方检验并出具质量证明( A QUALITY CERTIFICATE SHOULD BE ISSUED BY THE APPLICANT BEFORE SHIPMENT )”,即通常所说的“客检证明”。在实际操作中,如果买方拖延时间迟迟不出具质量证明,出口商就无法在规定的时限交单,开证银行并不会追究到底是哪一方导致单据延误,大部分开证行会站在进口商的角度和立场上对单据做出处理,不利于出口商。当前凡,一些恶意的进口商就会在信用证中设置客检条款规避价格下降的风险。 2. 正本提单之一径交进口方。随着运输业的快速发展,货物的运输速度加快,而信用证项下单据的处理往往需要较长的时间, 进口方为了尽早提货,往往在信用证条款中要求卖方将三份正本提单中的一份于直接快递给买方,余下的两份提单与其他所需单据一起送银行议付。(1/3 OF THE ORIGINAL B/L SHOULD BE COURIERED TO THE APPLICANT ENT,AND THE LEFT 2/3 OF THE ORIGINAL B/L SHOULD BE PRESENTED TO THE ISSUING BANK ENTS.) 根据惯例,不论一套海运提单有几份正本,收货人只要提交其中的一份有效正本,船公司或其代理就可以给予放货,并不要求递交全套的正本提单,而且不管收货人是否已给付货款,正本提单提前出手无疑增加了出口商的风险。 3. 进口方要求单据认证。开证申请人要求对我方递交的某些单证需经过认证,例如,一些来证要求我方所递交的某些单据必须由进口国大使馆或领事馆认证,就是在手续齐备、单据无误的情况下,办理使馆认证大约需两周时间,拖延了单据备妥的时间,就会造成过期交单。如果这类单据出错,修改困难,而且费用较高,等到修改后的单据递交到银行,往往已经过了交单期。例如, 200 7 年,中东一家贸易企业向无锡市一家进出口企业开立信用证,单据要求中需要承运人提交船公司证明,且该证明必须经过出口国当地的阿联酋商会进行认证。( THE ORIGINAL CERTIFICATE ISSUED BY THE CARRIER SHOULD BE CERTIFIED BY A JOINT ARAB FOREiGN CHAMBER OF MERCE IN THE EXPORTING COUNTRY. )在实际操作中,在规定期限内办理该认证非常困难, 除了需要提前办理,还需要提交包括承运人营业执照在内的诸多文件。对于承运人,尤其是知名的大型船公司而言,要向其索取营业执照用于办理装船人的商