事业单位风险评估报告模板.docx

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事业单位风险评估报告模板
内部操纵的风险评估报告
***单位（以下简称“本单位”）管理层保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告的真实
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内部操纵的风险评估报告
***单位（以下简称“本单位”）管理层保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告的真实性、切实性和完整性承受责任。
本单位内部操纵的目标是确保国家法律法规和本单位内部规章制度的贯彻执；确保本单位进展战略和工作目标的全面实施和充分实现；确保本单位风险管理体系的有效性；确保本单位业务记录、财务信息和其他管理信息的实时、切实和完整；确保本单位资产安好。
建立健全并有效实施内部操纵是本单位管理层的责任，单位审计部门对单位管理层建立与实施内部操纵举行监视，单位管理层负责组织领导本单位内部操纵的日常运行。
一、内部操纵风险评估根本处境
（一）内部操纵评估依据
1、财政部财会〔2022〕21 号《行政事业单位内部操纵模范（试行）》；
2、**省*******管理单位内部操纵体系创办工作方案
（二）内部操纵评估范围
本单位内部操纵评估的机构范围仅为单位机关全体职能部门。评估的业务范围包括单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。
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（三）内部操纵评估方法
根据内部操纵评估相关监管规定,本单位建立了内部操纵风险评估工作机制，由本单位审计部门组织实施内部操纵风险评估工作。运用的方法主要是按照单位层面和经济活动业务层面，采用穿行测试、操纵测试等评价工具和方法，利用日常业务部门，各条线管理部门检查结果，结合内审、外审察觉的问题及整改处境，分析内部操纵的薄弱环节，促进内部操纵持续提升和有效运行。
二、内部操纵风险评估实施处境
（一）单位层面的风险评估
1、内部操纵工作的组织处境
本单位根据省财政厅《转发财政部关于印发行政事业单位内部操纵模范（试行）的通知》（辽财会〔2022〕35号）和《转发财政部关于全面推举行政事业单位内部操纵创办的指导观法的通知》（辽财会〔2022〕159号）要求，制定了**省*******管理单位内部操纵体系创办工作方案，成立了内部操纵创办工作领导及决策小组，领导小组组长由郭晓峰单位长承担，副组长由省单位领导班子成员承担，成员由各市单位单位长和省单位机关各部门负责人组成。确定了财务审计部门为本单位内部操纵牵头部门，负责协调内部操纵工作，并建立了单位各部门在内部操纵中的沟通协调和联动机制，为内部操纵的建立和实施供给组织保障。
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2、内部操纵机制的创办处境
本单位在制定的单位内部操纵体系创办工作方案中明确提出，由内
部操纵创办工作领导及决策小组负责组织成立预算编审委员会、政府购买决策小组等内控事项的临时性决策机构；制定、启动内部操纵相关的工作机制；开