第3章商业银行的负债管理.ppt

商业银行经营管理
吴敏珏
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第三章商业银行的负债管理
存款的种类和构成
存款的定价
非存款性的资金来源
商业银行负债成本的管理
我国商业银行的负债结构分析
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银行负债业务的作用和构成
商业银行负债的概念
银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付的债务。
特点:
是现实的,优先存在的经济义务
其数量是可以用货币进行确定的
负债偿付过后才会消失
广义:银行自有资本以外一切资金来源
狭义:银行存款、借债等非资本性的资金来源
本课程讨论狭义负债
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银行负债的作用
银行负债是商业银行吸收资金的主要来源,是银行经营的先决条件,商业银行持有负债可以维持其资产的增长率。
通过负债广泛吸收资金,进而通过资产业务有效使用资金
银行负债是保持银行资金流动性的手段。
银行负债是社会经济发展的强大推动力。
聚集社会闲散资金,提高资金配置效率
银行负债构成社会流通中的货币量,稳定银行负债有助于稳定货币量。
流通中的货币量=现金+存款
负债是银行和社会各界联系的主要渠道。
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银行负债的构成
银行负债
按负债内容分
按负债流动性分
各项存款
各种借款
其他负债
流动负债
应付债券
其他长期负债
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商业银行的存款业务
存款:存款人在保留所有权的条件下,把使用权暂时转让给银行的资金或货币。
存款的基本特征
利息:存款的价格
利率形式、计息方法
附加服务
存款期限
能否转让
提款方式
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存款的种类和构成
——以西方商业银行提供的存款服务为例
活期存款
交易帐户可转让支付命令
货币市场存款帐户
自动转帐制度
非交易帐户储蓄存款
(储蓄帐户) 定期存款
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概念
交易账户:私人或企业以交易为目的而开立的支票账户,可用以提款或对第三方付款。
活期存款:顾客无需预先通知即可随时提取或支付的存款,也称支票存款。西方商业银行、储蓄银行、其他金融机构都有经营。(不计息)
可转让支付命令(NOWs)
是一种对个人或非盈利机构开立的计息型新型支票帐户,商业银行、互助储蓄银行与储蓄贷款协会都可以经营。
可以随时开出支付命令或直接提现,存款余额仍可计算利息,不满2500美元,利率设上限。
对银行来说向客户提供支付的便利,并通过支付利息吸收存款。
对存户来说可以得到支付的便利,并获得利息收益。
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概念
自动转账制度(ATS)
由电话转账服务账户(Telephone Transfer Service Account)发展而来。
该账户规定存款人可以在银行开立两个账户:有息的储蓄账户和无息的支票账户。客户对支票账户上的平均余额有一个授权限额,客户的存款平时放在储蓄账户计收利息,当支票账户出现透支时,银行自动将资金从储蓄账户转移到支票账户上。
ATS账户使客户兼得活期账户和储蓄账户的双重优点,既可以利用活期账户开出支票对外支付,又可以利用储蓄账户获取利息收入。
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概念
货币市场存款帐户(MMDA)
西方商业银行为竞争存款而开办的一种业务。开立这种账户,可支付较高利率,并可以浮动,还可使用支票。这一账户的存款者可定期收到一份结算单,记载所得利息、存款余额、提款或转账支付的数额等。
特点:
具有2500美元的最低限额(目前已经取消);
银行支付利率;
10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险;
新增存款不受最低限额的限制,也不受时间的限制;
其存款利息是以公布的每日利率为基础进行随时计算的;
向第三者支付时,不论是签发支票,还是电话通知,每月不能超过6次;
提款或转账时没有最低限额要求,但如果每月的账面余额低于2500美元,银行就只支付储蓄存款的利率;
银行具有要求客户提款时必须提前通知(至少7天)的权力。
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