K3财务标准ashx.doc

K3原则帐套管理

财务操作初始操作内容
一、新建帐套
操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建按钮（白纸按钮）
注意点：帐套号、帐套名不能反复但可修改，但选择或增长
c、核算项目代码分级通过“.”实现
d、若核算项目已有业务发生即不可删除
易引起的错误：不可将最底层实际使用的核算项目设立为“上级组”，否则在实际业务发
生时将不列入选择项进行选择
7、会计科目的新增和修改
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设立—基本资料—公共资料--科目--新增和属性（即修改）
系统关联的注意点：
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a 、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应当选择"往来业务核算"（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择"启用往来业务核销"
？？启用了往来应收模块，并在应收中作帐，则在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息
应收帐款科目下挂客户、职工、物料时
b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"数量金额辅助核算"
如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中解决平常业务，会不会对帐务导致影响？
c、未购买钞票流量表系统，想在总帐系统生成钞票流量表，应选择"钞票等价物"（货币资金科
目及短期投资类科目）
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操作注意点：
a、一种科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项目核算）
b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别
c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别
d、可通过禁用的措施，把不能修改的科目或核算项目禁用
总帐系统（核心基本系统）
一、系统参数
操作流程：K3主控台
—进入相应帐套—系统设立—总帐系统--系统参数
备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设立的。
注意点：需结合各单位业务状况进行选择，注意每个选项的实际使用状况。
二、初始余额录入
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设立—初始化—总账—初始数据录入
业务注意点：
1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。
2、如果是年中启用（非1月份），需要准备每个科目的期初余额、本年合计借方发生、本年累 计贷方发生、损益类科目实际发生
3、系统初始化可与平常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化
操作注意点：
1、白颜色录入：直接录入
2、黄颜色录入：（1）汇总下级科目自动汇总
（2）根据核算项目录入打“√”处录入具体内容
3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键--选择有关外币进行录入
4、损益类科目数据录入：如果年初启用（1月份），则不录入数据
如果是年中启用（非1月份）
合计借方 合计贷方 期初余额 损益实际发生额
帐结 √ √ √
表结 √ 或 √ √ √
6、 试算平衡：如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡
7、 注意各系统初始数据传递问题:
应收、应付可与总账数据互为传递
固定资产系统可传递数据至总账系统
物流系统可传递数据至总账系统
7、结束初始化：初始余额录入--文献--结束初始化
系统反初始化（取消结束标志）
初始余额录入--文献
—取消结束标志
a、系统管理员的身份
b、在凭证未过帐的状况下
三、总帐平常解决
1、 新增凭证
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证解决—凭证录入
注意点：基本资料内容的查询--F7
".."复制上一条摘要
"//"复制第一条摘要
Ctrl+F7--借贷调平键
空格键--调节借贷方向（英文状态下）
红字金额—先输数字，再输“负号”
查看--选项--"代码自动提示窗口"等
2、 修改、删除凭证
操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证解决—凭证查询
a、修改：需选中错误凭证—点“修改”按钮
b、删除：（1）如果凭证未保存想删除，点"还原"
（2）如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除
3、 凭证审核
操作流程：K3