家族信托与家族财富传承.ppt

家族信托与家族财富传承
目录
前言 快速开展的家族企业和高净值客户
一、 家族企业
二、 家族企业的传承
三、 家族信托
四、 家族信托案例分析
五、 内地金融机构受托案例
六、 影响家族信托的一些因素
七、 家族信托的思路设想%。投资移民是高净值客户主要的移民方式。因此理财师必须理解各个热门移民国家或地区，如美国加拿大、澳大利亚新西兰、香港、新家玻等地的投资移民规定，与移民后会遇到的税务问题。
家庭风险保障方案
高净值客户的净资产多半可以覆盖以遗属需要法计算的保额需求，因此家庭风险主要显示在两个方面：
A〕离婚风险：高净值客户一旦与配偶离婚，在目前中国的法定夫妻财产制下，婚后累计的财产会被分掉一半。维持家庭和谐防止离婚当然是最好的方式，事先约定夫妻分别财产制，除了万一离婚可减低财产分割损失以外，也可以隔离无限责任的独资或合伙企业的经营风险。
B〕破产风险：经营企业虽然报酬率高，但风险也高。据统计中均存活年限是5年7个月，可以经营超过10年的中小企业不到20%。尤其是对一些独资或合伙的企业主，负担无限责任，企业破产还要拿个人财产来抵债。因此如何利用信托或保险来保全财产，防止债权人的追索，也是高净值客户，居安思危时必须考虑的问题。
承担社会责任
积极参与慈善募捐等社会公益事业〔洛克菲勒家族、福特家族、比尔盖茨基金会等〕
一、家族企业
家族企业：就是指资本或股份主要控制在一个家族手中，家族成员出任企业的主要指导职务的企业。
〔罗斯柴尔德家族〕
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· 现存最古老的家族企业
创立于公元578年，以寺庙建筑为主营业务的金刚组〔kongo gumi〕。
· 法国巴黎不老协会〔Henokians〕
30余家超过200年历史的家族企业继承。门槛：家族企业必须由创业者的后裔 拥有并管理，企业经营良好。共同特点：家族对自己产业的深沉感情。
· 全球500强企业中175家为家族持股企业，占比35%
沃尔玛、福特、摩托罗拉、微软、丰田、现代等。
· 中国家族企业
万达集团〔王健林〕、比亚迪股份〔王传福〕、哇哈哈〔宗庆后〕、龙湖地产〔吴亚军〕、恒大集团〔许家印〕、SOHO中国〔潘石屹夫妇〕等。
· 世界著名家族
杜邦家族、罗斯查尔德家族、奥纳西斯家族、高尔文家族、福特家族、迪斯尼家族、摩根家族、沃森家族等。
· 香港著名家族
李嘉诚、吕志和、李兆基、郭氏家族〔郭炳将、郭炳联〕、郑裕彤、米高嘉道理等。
2019/12/29

· 纯粹的家族式企业
这种家族式企业从老板到管理者再到员工，全都是一家人。这种企业是最纯粹的家族式企业。这种家族式企业一般规模非常小，通常称之为作坊。
· 传统的家族式企业
传统的家族式企业是由家族族长来控制大权，关键的岗位根本都是由家族成员来担当的，外来人员只能处于非重要的岗位。
·现代的家族式企业
现代的家族式企业是家族持所有权，而将经营权交给有才能的家族或非家族成员。也就是说，家族持有所有权、股权，但是经营权不一定是家族成员。假如家族成员有才能，就由家族成员来担当管理职责；假如家族成员没有这种才能，就把它交给有才能的非家族成员。这是现代化家族企业的一种趋势，很多大型的国际级的家族式企业，根本上都在走这样的道路。而走这条路的关键，就是所有权和经营权必须剥离
2019/12/29

家族企业特征：
关联矛盾：家族系统与企业系统的私密性、公开性。
家族企业占国家经济的重要地位。
家族企业财务绩效优于其他企业组织形式，盈利高于公众公司。

优势
、亲缘为纽带的家族成员。即降低员工本钱又保证了工作积极性，且目的一致。
。家族成员既参与企业经营管理，又参与剩余索取权的分配，进步企业经营效率和员工工作动力。
优势


序导致失误。

财富的消散
1980～年间对250家在中国香港、
新加坡与中国台湾上市企业的追踪研究，
发现这些企业从创始家族老一代退休之
前5年起到他们退休为止，每100元公司
市值平均滑落60元，最后仅余40元，
在下一代接棒后也没有起色
家族斗争
年的澳门赌王何鸿燊家族争产战，
如同一部丑闻云集的肥皂剧，四个妻室
和至少17名子女，为32亿美元的巨额财
产打得不可开交。同处相似困境的香港
大亨绝非少数。
〔来自网易财经网〕
二、家族企业的传承