V11标准财务课件.ppt

V11标准财务课件
账套管理-账套属性设置
步骤：点击【设置】按钮，设置各项账套参数，完成属性设置后，点击【确认】，保存该账套参数设置，并启用该账套。
账套管理-账套备份与恢复
另：系统提供批量备份及恢复
步骤：点0日，收到某外商投资款美元200,000元，港币100,000元，，。
借：银行存款—中行—美元
银行存款—中行—港币

贷：实收投资
涉及数量金额的业务凭证
10日，企业购入A材料500公斤，20元/公斤；B材料300公斤，10元/公斤，以建行存款支付货款。

借：原材料—A材料
原材料—B材料
　　
贷：银行存款—建行
涉及核算项目的凭证
15日，企业向A公司销售A产品50,000元，B产品30,000元，货款尚未收到。
借：应收帐款—A公司 80,000

贷：产品销售收入—张三\A产品 50,000
产品销售收入—李四\B产品 30,000
凭证录入的各种快捷操作
单击F7键可打开对应项目窗口，获取选择项目
Ctrl+F7或=号键可自动平衡借贷
双击 Del 键可快速带出上条分录摘要信息
双击 / 键可快速带出第一条分录摘要信息
单击Esc键可快速删除整笔金额
单击空格键可转换金额借贷方向
录入金额时单击F7可调用计算器，空格键回填
单击 - 负号键可录入红字金额
F7获取
双击 Del 键(..)可快速带出上条分录摘要信息
双击 / 键(//)可快速带出第一条分录摘要信息
单击Esc键可快速删除整笔金额
单击空格键可转换金额借贷方向
单击 - 负号键可录入红字金额
录入金额时单击F7可调用计算器
空格键回填
Ctrl+F7或=号键可自动平衡借贷
模式凭证功能的应用
当企业存在一些重复性的经济业务，而这些业务凭证除了发生额不同，其余内容相同时，可利用模式凭证功能将此类业务的记账凭证制成模板，重复业务发生时，将模板调出，大大提高制做凭证的效率。
制做收回货款的业务模式凭证
凭证查询→审核→记账
凭证查询
查询 条件 排序 方式 的设置
凭证审核、反审核
成批审核 成批取消审核
注意：审核人与制单人不能为同一个人
反审核人与审核人必为同一个人
凭证过账与反过账
成批过账与部分过账
对已过帐凭证的修改方法：
◊ 红字冲销法或补充登记法
◊ 反过账→反审核再修改
总账系统各种账薄和报表的查询方法
账簿
各类账簿的查询和用途
日记账在账簿中的查询
多栏账的设计及查询
账簿间的关联关系
财务报表
各类财务报表的用途
科目余额表未结账查询及跨期间查询
科目利息计算表的利息计算规则
期末业务处理
期末业务内容及相关处理
Ⅰ 期末调汇
Ⅱ 自动转账
Ⅲ 结转损益
Ⅳ 期末结账
注意：期末处理一般在各子系统结账之后进行
期末调汇
输入外币币别在本期期末的市场汇率
要求所有外币凭证必须审核记账
通过期末汇率与期初汇率的差异由系统自动完成汇兑损益的调整
自动转账
当企业有一些转账业务，要定期按固定的比例或按固定的金额计提或摊销某些费用时，可采用自动转帐功能处理，提高工作效率。如：借款利息的计提、报刊费的摊销等。
例：制作一张摊销半年报刊杂志费的自动转账凭证
借：管理费用—办公费 （自动判定 转入）
贷：待摊费用—报刊杂志费（自动判定 按公式转出）
公式：待摊费用科目本期借方发生额/6
结转损益
使用此功能可将所有损益类科目的本期发生额全部自动转入“本年利润”科目，自动生成结转损益的记账凭证。
注意：
结转损益之前所有凭证必须过账
期末结账
在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账。
注意：
结账前必须将本期间的所有会计凭证过账。
所有与总账连接系统必须在总账结账前结账。
只要有授权，任何人都可以反结账。
K/3系统标准财务-目录
账套管理
系统初始化
报表
固定资产
应收（应付）
40
报表
系统概述
总体流程图
常用功能
系统概述
K/3报表系统主要通过设置取数公式来实现从各系统获取数据，生成报表。系统提供了很多个灵活的取数公式，可满足各层次用户不同需要；而且其与EXCEL类似的操作风格，经过简单培训就能独立操作编制自已所需报表，最常用的就是从总帐系统取数，生成资产负债表和利润表。
总体流程图
新建报表
设置报表项目
设置报表公式
报表计算
设置报表格式
查看打印报表
常用功能
报表的新建、删除和更名
报表分类设置
报表权限控制
多帐套管理
舍位平衡