XX宾馆现状评价及财务预测.doc

XX宾馆现状评价及财务预测
XX阳光宾馆
现状评价及财务预测
XX市企业管理咨询有限公司
2003年8月
目录
113>. 企业经营现状
. 自然情况
. 历史沿革
. 主要经营性资产
. 组织机构及部门职责
. 人员情况
. 经营情况分析
. 资产负债状况
. 亏损原因
. 2002年以来的主要经营变化
152. 财务预测
. 总体假设
. 情景分析1
. 情景分析2
. 情景分析3
393. 附件

企业经营现状
自然情况
XX阳光宾馆(以下简称“阳光宾馆”)自然情况如下:
住所:XX市沙河口区振工街24号
法定代表人:毕建丰
注册资金:183万元
经济性质:全民所有制
经营范围:
主营:住宿
兼营:中餐、写字间出租、经销副食品、日用杂品、零售烟酒、房屋出租、洗浴、美容美发
历史沿革
阳光宾馆成立于1994年4月,系国有企业。原隶属于原XX玻璃纸厂。1996年,因该厂破产,XX市轻工业局(后改为XX市轻工业总公司)以安置分流XX玻璃纸厂全部离退休职工170余人和37岁以上的在册职工250余人为条件接受了阳光宾馆。2002年1月,因机构改革,划归为XX市经济贸易委员会管辖。XX市经贸委于2002年2月27日将阳光宾馆交由XX市盐业公司代管。
原XX玻璃纸厂破产划转过来的主要资产有房屋建筑物和土地使用权,其中:房屋建筑物面积15,016平方米,土地面积12,900平方米,土地四至范围:东至振工街;西至XX玻璃厂;南至XX玻璃厂;北至XX柴油机厂铸造车间。划转过来的房屋建筑物系前玻璃纸厂的办公楼和厂房,分别建于解放前至80年代。原XX玻璃纸厂的生产污染和腐蚀较严重,大部分的房屋和建筑物都存在不同程度的损坏,有的甚至是危房和险房。阳光宾馆将之分别改造为客房、餐厅、桑拿、写字间,大部分厂房未改造,继续作为厂房对外出租。
主要经营性资产
阳光宾馆是集客房、餐饮、桑拿、物业于一体的综合性宾馆,系涉外服务宾馆。主要经营性资产如下:
客房:
客房面积约3,800平方米,装修改造后的客房有标间76套、套间6套,以及可容纳100余人的多功能会议室。
餐饮:
餐饮面积约800平方米,一楼可容纳100余人就餐、二搂有大包间7个,可容纳70余人就餐。
桑拿:
桑拿面积约1,400平方米,设有男女浴室、蒸汽房、麻将室17间、娱乐室2间、美容美发室和能容纳96人的400余平方米的休闲大厅,设备齐全。
物业:
包括厂房和写字间出租。可供出租面积约6200多平方米,其中:厂房约5400平方米,写字间约800平方米。
组织机构及部门职责
阳光宾馆现有组织结构如下:
人员情况
截止2003年7月31日,阳光宾馆人员情况如下表1-1:
表1-1


XX阳光宾馆人员情况统计表


单位:人
在册人员
在岗人数
21

离岗人数
31(29+2)
在册人员小计
52
离退休人员
离休
8

退休
273
离退休人员小计
281
遗属人数
13
总计
346
在岗21人中,有2人被盐业公司借用,此外,阳光宾馆还招聘服务员、保洁员、保安、门卫、电工、设备维修人员等约20余人;离岗31人中,有2人停薪留职。
经营情况分析
营业收入及净利润
1995—2002年阳光宾馆的营业收入及净利润见下表及图示
阳光宾馆自1995年以来连年亏损,在营业初期的1995年至1997年,营业收入尚可,自1998年起,市场变化较大,且经营管理不善,造成营业额大幅下滑,企业亏损更为严重。
营业收入结构分析
1999—2001年阳光宾馆的营业收入分别为335万元、331万元和324万元,没有较大波动。比较2002年与2001年的营业收入结构如下:
阳光宾馆的收入来源主要包括以下四项:
客房收入
物业出租收入
餐厅出租收入
桑拿收入
其中:客房收入和物业出租收入是阳光宾馆收入的主要来源,2002年这两项收入占总收入的比重为64%。
2002年收入比2001收入下降14%,约45万元,主要是由于桑拿收入下降60万元所致。新领导班子为解决桑拿工程合同的纠纷及债务问题,从2002年10月起将桑拿停业,并于2002年12月31日签定合同以8年期经营权抵偿桑拿工程欠款。从2003年起未来8年将没有此部分的收入。
盈利能力分析
分析2002年与2001年的盈利能力如下:
表1-3 金额单位:元
项目
Yr 2002
Yr 2001