财务付款审批管理规范.doc

财务付款审批管理规范

天津市宝车夫汽车维修有限公司
财务付款审批管理规范
编写部门: 财务部
编写日期:
编写人: 陈晓辉
批准人:
生效日期: 2012年6月1日
一1>.目的:
为规范天津市宝车夫汽车维修有限公司的请付款审批权限及请付款单据流程,明确费用的报销规范与单据的填写要求,特制定本办法。
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天津市宝车夫汽车维修有限公司各门店、各部门的相关人员在申请付款及报销时均应按照本办法办理。
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。具体审批权限见附件(-)
《天津市宝车夫汽车维修有限公司报销单据表》要求的审批权限逐级进行审批。财务会计对报销单据及审批权限进行审核,审核无误后,交由出纳进行报销。具体报销单据要求见附件(二)
3. 用款人在报销时必须凭票据方能报销,票据必须有出票人的签章,无票或无签章的票据报销必须经总经理签字后方可有效。正式票据和非正式票据要分两张报销单填报审批。
4. 配件、设备工具及用品采购的,在用款报销时必须附有入库单。入库单必须有采购经办人和库管签字。配件采购入配件仓库,办公用品及办公设备入行政台账,广告、宣传品入宣传品台账。
5. 门店申请一对一配件采购时,应填写《采购申办单》。采购申购单一定有采购主管和店总的签字、确认。
6. 报销单根据审批权限,无审批人的签批或签批不齐全的,财务不予报销。报销单签批时,应由低阶审核人先审批然后报高阶审批人逐级审批。

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公司所有用款都需填写《用款申请单》,包括临时借款等。

用款申请单一式两联,第一联为用款人留存联,第二联为财务付款联。

(1) 日期:用款申请的日期
(2)申请人:填写申请用款人姓名
(3) 部门:申请用款人所在的部门
(4)用款性质:按用款用途选择。
配件采购:指各店集中和临时采购用款
设备采购:维修和办公设备的采购
广告宣传:指各店广告宣传用品的申购
费用:指公司各项日常费用。如:差旅费电话费办公用品费等
其他: 以上列示之外的其他项目
(5)付款方式:按付款要求选择分为现金支票汇款三种方式
(6)票据类型:用款时请选择发票的类型,分增值税票、普通发票和收据。
(7)汇款信息:指汇款时需填写此项。需正确填写收款人名称收款人开户银行和收款人账号。
(8)详情及用途:指用款的详细用途。如有多项用途的需分项填写用途和金额。
(9)金额:指用款的金额。必须正确填写大写和小写金额,不允许涂改。
(10)经手人签字:现金支付款项的领款人签字;支票支付的领取支票人签字;汇款支付的申请人签字。
(11)部门主管签字:申请人所在部门主管签字
(12)财务主管:财务主管签字
(13)总经理:按审批权限规定,总经理签字。

(1)用款人业务实际处理完毕后,必须在结束7日内办理报销还款,如遇特殊情况确实无法在规定时间内归还,须书面说明原因,交核决权限主管核准同意后交财务部。
(2)用款人凭发票填写报销单据,经批准后到财务核销。如有剩余的款项要