第五章商业银行负债管理.ppt

第五章商业银行负债管理
(二)商业银行存款管理
在控制成本的基础上增加负债规模,调整存款结构,增加流动性,加强风险管理。
进行存款的成本管理与控制
适当控制存款规模
第一节商业银行存款负债
1、存款成本管理(1)存款成本类型
成
第五章商业银行负债管理
(二)商业银行存款管理
在控制成本的基础上增加负债规模,调整存款结构,增加流动性,加强风险管理。
进行存款的成本管理与控制
适当控制存款规模
第一节商业银行存款负债
1、存款成本管理(1)存款成本类型
成
本
涵
义
类型
涵义
利息成本
银行以货币形式直接支付给存款者或债券持有人等的报酬
营业成本
花费在负债方面、除利息之外的一切开支
资金成本
包括利息在内花费在吸收负债上的一切开支
可用资金成本
可用资金指可以实际用于贷款和投资的资金,资金成本与可用资金的比值为可用资金成本。
其他相关成本
风险成本:因负债增加引起银行风险增加而付出的代价
连锁反应成本:银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支
第一节商业银行存款负债
利息成本:由存款利率决定
-
可用资金:银行总的资金来源扣除法定存款准备金和必要的储备金后的余额
-
平均成本法
平均成本法有算术平均成本法和加权平均成本法两种。银行采用的多是加权平均成本法。加权平均法主要用于对同行业各种存款成本的对比分析,或历年各种资金来源成本的变动分析等。其计算公式为:
X=∑x·f/∑f
边际成本法
资金边际成本是指银行为新增一定资金所增加的经营成本。一般来讲,只有当银行资产的收益率大于其资金的边际成本时,银行才能获得利润。银行资金边际成本的计算公式为:
MC=(新增利息成本十新增营业成本)/新增资金
(2)成本的计算
第一节商业银行存款负债
例:某银行新增资金的利息成本为5%,其他开支为2%,新增资金的24%用于非盈利资产。计算银行的边际成本
解:MC=(5%+2%)/(1–)×100%
=%
第一节商业银行存款负债
一般条件下的最佳存款量分析
曲线MC、AC、MR分别代表银行的边际成本曲线、平均成本曲线和边际收益曲线。
2、最佳存款规模
在一定的客观条件下,每家银行都有一个最佳的存款量
第一节商业银行存款负债
例:某银行通过7%的存款利率吸引25万元新存款。银行估计,%,可筹集存款50万元;提供8%的利率可筹集存款75万元;%的利率可筹集存款100万元;提供9%的利率可吸收存款125万元。如果银行贷款利率为10%,由于贷款利率不随贷款量的增加而增加,贷款利率就是贷款的边际收益率。
边际成本MC=总成本的变动
=新利率×以新利率筹集的总资金-旧利率×以旧利率筹集的总资金
边际成本率=总成本的变动/筹集的新增资金额
存款
利率
存款
(万元)
边际
成本
边际
成本率
边际
收益率
利润
=TR-TC

25

50
2
8
10

75

9
10
-6=

100

10
10
10-=

125

11
10
-=
(1)提高存款稳定率
存款稳定率是指一定时期银行存款最低余额与存款平均余额的比例。存款稳定率是考核银行存款中真正能用作贷款的一个数量指标。
存款稳定率=(存款最低余额/存款平均余额)×100%
影响银行存款稳定性的主要因素有:定期存款、活期存款的比例,定期存款稳定率,活期存款稳定率。
3、存款的管理
(2)降低存款成本率
存款成本率是指存款的利息支出和各项费用与存款总额的比例,它是反映银行经营存款业务耗费水平的一项指标。其计算公式为:
存款成本率=[(各项利息支出十各项费用)/(存款平均余额)]×100%
这一公式表明,影响存款成本高低的主要因素是利息支出、费用支出和存款的平均余额。而影响利息支出的主要因素有:存款结构、存款平均余额和存款利息率。
(3)调节存贷比
存贷比=(贷款平均余额/存款平均余额)×100%
中
商业
银行
非负
债资
金的
来源
①从银行同业市场拆借的资金
③从中央银行贴现借款
②证券回购协议
金融债券
长期借入资金
第二节商业银行非存款业务
短期借入资金
④其他
一、商业银行非存款业务的种类
二、短期借入资金
(一)同业拆借
是指商业银行与其他金融机构间的临时性借款,用于银行资金周转、弥补暂时头寸短缺